Tradycyjny IRA
Czym jest tradycyjna IRA?
Tradycyjne indywidualne konto emerytalne lub IRA to konto oszczędnościowe, które pozwala komuś wpłacać składki za pomocą jej dolarów przed opodatkowaniem. Tradycyjne konta IRA nie mają ograniczeń dochodowych, a składki na nie nie są opodatkowane do czasu przejścia na emeryturę, co czyni je idealnym wyborem dla kogoś, kto spodziewa się znaleźć się w niższym przedziale podatkowym,. gdy jest starszy.
Głębsza definicja
Tradycyjne indywidualne konta emerytalne nie są opodatkowane w momencie wpłacania składek, ale raczej w momencie ich wycofania, co oznacza, że zapewniają znaczną korzyść podatkową posiadaczom kont w późniejszym życiu. Jeśli jednak pieniądze zostaną wycofane przed wyznaczonym przez IRA wiekiem emerytalnym wynoszącym 59 1/2, posiadacz konta poniesie 10 procent kary podatkowej od Internal Revenue Service (IRS), chyba że pieniądze zostaną wykorzystane na określone wydatki kwalifikowalne.
Od 2017 r. maksymalna kwota, jaką ktoś może wpłacić na jej tradycyjną IRA, wynosi 5500 USD rocznie, do wieku 50 lat, po czym maksymalna roczna składka wynosi 6500 USD. Posiadacz konta może wpłacać pieniądze do ukończenia 70 i pół roku, czyli do wieku, w którym musi zacząć wypłacać swoje pieniądze.
Posiadacz konta może odliczyć swoje składki na tradycyjne konto IRA od swojego zeznania podatkowego, co jest ulgą podatkową nieoferowaną posiadaczom innych kont emerytalnych, takich jak Roth IRA. Ponadto nie ma ograniczenia dochodu dla osób, które mogą wpłacać składki na IRA, ale składki muszą być finansowane gotówką i podlegać „rekompensacie podlegającej opodatkowaniu”, która wyklucza dochody zwolnione z podatku.
Przykład tradycyjnej IRA
Kenny otwiera tradycyjną IRA po rozpoczęciu swojej pierwszej pracy w wieku 22 lat. Oczekuje, że co roku będzie wpłacać maksymalnie 5500 USD, aż do ukończenia 50 roku życia, po czym planuje wpłacać 6500 USD rocznie. Ponieważ planuje przejść na emeryturę w wieku 62 lat, Kenny może spodziewać się, że 40 lat wzrostu wyniesie 1 205 005 USD na emeryturę.
##Przegląd najważniejszych wydarzeń
Istnieją limity składek (6000 USD w latach 2021 i 2022 dla osób poniżej 50 roku życia, 7000 USD dla osób w wieku 50 lat i starszych), a wymagane minimalne wypłaty (RMDs) muszą rozpocząć się w wieku 72 lat.
Tradycyjne IRA (indywidualne konta emerytalne) umożliwiają osobom fizycznym wpłacanie dolarów przed opodatkowaniem na konto emerytalne, na którym inwestycje rosną odroczone do czasu wypłaty na emeryturę.
Po przejściu na emeryturę wypłaty są opodatkowane według aktualnej stawki podatku dochodowego właściciela IRA. Zyski kapitałowe lub podatki od dywidend nie są oceniane.
