Contanti netti

Che cos'è la liquidità netta?

La liquidità netta è una cifra che viene riportata sul bilancio di un'azienda. Viene calcolato sottraendo il totale delle passività di una società dal suo totale di cassa. La cifra di cassa netta è comunemente utilizzata quando si valutano i flussi di cassa di un'azienda . La liquidità netta può anche riferirsi alla quantità di denaro rimanente dopo che una transazione è stata completata e tutte le spese e le detrazioni associate sono state sottratte.

Capire il denaro netto

Simile all'attuale rapporto , la liquidità netta è una misura della liquidità di un'azienda o della sua capacità di soddisfare rapidamente i propri obblighi finanziari. Gli obblighi finanziari di un'azienda possono includere costi operativi standard, pagamenti di debiti o attività di investimento.

Per calcolare la liquidità netta, devi prima sommare tutte le ricevute di contanti (non di credito) per un periodo. Questo importo viene spesso definito "contante lordo". Una volta sommati, i deflussi di cassa pagati per obbligazioni e passività sono dedotti dalla liquidità lorda; la differenza è denaro netto.

Quando la liquidità netta viene utilizzata in relazione all'investimento in azioni, a volte si fa riferimento a una versione abbreviata del termine "contante netto per azione". Gli investitori possono utilizzare la liquidità netta per determinare se le azioni di una società sono un investimento interessante.

Liquidità netta e flusso di cassa netto

cassa netto si riferisce al guadagno o alla perdita di fondi in un periodo (dopo che tutti i debiti sono stati pagati). Quando un'azienda ha un surplus di liquidità dopo aver pagato tutti i costi operativi, si dice che abbia un flusso di cassa positivo. Se l'azienda sta pagando di più per obblighi e passività rispetto a quanto guadagna attraverso le operazioni, si dice che abbia un flusso di cassa negativo.

Un flusso di cassa negativo non significa che un'azienda non è in grado di pagare tutti i suoi obblighi; significa semplicemente che la quantità di denaro ricevuta per quel periodo era insufficiente a coprire le sue obbligazioni per quello stesso periodo di tempo. Se altri veicoli di risparmio vengono liquidati per adempiere all'obbligazione, o se viene accumulato un debito aggiuntivo che non comporta la ricezione di un deposito forfettario, un'azienda può adempiere a tutti i suoi obblighi mantenendo un flusso di cassa negativo.

Analizzare quali attività contribuiscono alla liquidità netta positiva o negativa è essenziale quando si utilizza la liquidità netta come barometro per determinare la salute finanziaria di un'azienda. La liquidità netta positiva derivante da eventi come l'aumento dei profitti dalle vendite o la riduzione degli obblighi può essere indicativa di un'azienda sana e ben funzionante. Tuttavia, alcune attività possono comportare un flusso di cassa positivo che potrebbe non riflettersi positivamente sulla salute finanziaria di un'azienda, come il denaro ricevuto a seguito dell'assunzione di un nuovo debito o le attività associate a un deposito di prestito forfettario.

Mette in risalto

• Il contante netto può anche riferirsi alla quantità di denaro rimanente dopo che una transazione è stata completata e tutte le spese e le detrazioni associate sono state sottratte.

• La cifra di cassa netta è comunemente utilizzata quando si valutano i flussi di cassa di un'azienda.

• La liquidità netta, una cifra che viene riportata sul bilancio di una società, viene calcolata sottraendo il totale delle passività di una società dalla sua liquidità totale.