Nettokassa
Vad är nettokassa?
Nettokassa är en siffra som redovisas på ett företags bokslut. Den beräknas genom att subtrahera ett företags totala skulder från dess totala kassa. Nettokassan används vanligtvis när man utvärderar ett företags kassaflöden. Nettokassa kan också avse mängden kontanter som återstår efter att en transaktion har slutförts och alla associerade avgifter och avdrag har dragits av.
Förstå nettokassa
I likhet med det aktuella förhållandet är nettokassa ett mått på ett företags likviditet - eller dess förmåga att snabbt uppfylla sina finansiella åtaganden. Ett företags finansiella förpliktelser kan inkludera vanliga driftskostnader, betalningar på skulder eller investeringsaktiviteter.
För att beräkna nettokassa måste du först lägga ihop alla kontantkvitton (ej kredit) för en period. Detta belopp kallas ofta "brutto kontanter". När de har sammanställts dras utbetalda utbetalningar för förpliktelser och skulder från bruttokassa; skillnaden är nettokassa.
När nettokassa används i samband med aktieinvesteringar hänvisar det ibland till en förkortad version av termen "nettokassa per aktie." Investerare kan använda nettokassa för att avgöra om ett företags aktie är en attraktiv investering.
Nettokassa vs. Nettokassaflöde
Nettokassaflöde avser antingen vinst eller förlust av medel under en period (efter att alla skulder har betalats). När ett företag har ett överskott av kontanter efter att ha betalat alla sina driftskostnader, sägs det ha ett positivt kassaflöde. Om företaget betalar mer för förpliktelser och skulder än vad det tjänar genom verksamheten, sägs det ha ett negativt kassaflöde.
Ett negativt kassaflöde betyder inte att ett företag inte kan betala alla sina åtaganden; det betyder bara att summan av kontanter som erhölls för den perioden var otillräcklig för att täcka dess förpliktelser för samma tidsperiod. Om andra sparmedel likvideras för att uppfylla förpliktelsen – eller ytterligare skulder uppstår som inte innebär mottagande av en engångsdeposition – kan ett företag uppfylla alla sina åtaganden samtidigt som det upprätthåller ett negativt kassaflöde.
Att analysera vilka aktiviteter som bidrar till positiva eller negativa nettokassa är avgörande när man använder nettokassa som en barometer för att bestämma ett företags finansiella hälsa. Positiva nettokassa från händelser som ökad vinst från försäljning eller minskade förpliktelser kan vara ett tecken på ett välfungerande, friskt företag. Vissa aktiviteter kan dock resultera i ett positivt kassaflöde som kanske inte reflekterar positivt på ett företags finansiella hälsa, till exempel pengar som erhållits till följd av att man ådrar sig en ny skuld eller aktiviteter som är förknippade med en insättning av engångsbelopp.
Höjdpunkter
Nettokassa kan också avse mängden kontanter som återstår efter att en transaktion har slutförts och alla associerade avgifter och avdrag har dragits av.
Nettokassan används vanligtvis när man utvärderar ett företags kassaflöden.
Nettokassa, en siffra som redovisas på ett företags bokslut, beräknas genom att subtrahera ett företags totala skulder från dess totala kassa.
