Amanah

Apakah itu Amanah?

Amanah ialah hubungan fidusiari di mana satu pihak, dikenali sebagai pemegang amanah, memberikan pihak lain, pemegang amanah, hak untuk memegang hak milik kepada harta atau aset untuk faedah pihak ketiga, benefisiari.

Amanah ditubuhkan untuk menyediakan perlindungan undang-undang untuk aset pemegang amanah, untuk memastikan aset tersebut diagihkan mengikut kehendak pemegang amanah, dan untuk menjimatkan masa, mengurangkan kertas kerja dan, dalam beberapa kes, mengelakkan atau mengurangkan cukai warisan atau harta pusaka. Dalam kewangan, amanah juga boleh menjadi jenis dana tertutup yang dibina sebagai syarikat awam berhad.

Memahami Amanah

Amanah dicipta oleh peneroka (seorang individu bersama peguam mereka) yang memutuskan cara memindahkan bahagian atau semua aset mereka kepada pemegang amanah. Pemegang amanah ini memegang aset untuk benefisiari amanah. Peraturan amanah bergantung pada terma di mana ia dibina. Di sesetengah kawasan, benefisiari yang lebih tua boleh menjadi pemegang amanah. Sebagai contoh, dalam sesetengah bidang kuasa, pemberi hibah boleh menjadi benefisiari seumur hidup dan pemegang amanah pada masa yang sama.

Amanah boleh digunakan untuk menentukan cara wang seseorang harus diurus dan diagihkan semasa orang itu masih hidup, atau selepas kematian mereka. Amanah membantu mengelakkan cukai dan probet. Ia boleh melindungi aset daripada pemiutang, dan ia boleh menentukan syarat warisan untuk benefisiari. Kelemahan amanah ialah ia memerlukan masa dan wang untuk mencipta, dan ia tidak boleh dibatalkan dengan mudah.

Amanah adalah salah satu cara untuk menyediakan benefisiari yang di bawah umur atau mempunyai kecacatan mental yang mungkin menjejaskan keupayaan mereka untuk mengurus kewangan. Apabila benefisiari dianggap mampu menguruskan aset mereka, mereka akan menerima pemilikan amanah.

Kategori Amanah

Walaupun terdapat pelbagai jenis amanah, setiap satu sesuai dengan satu atau lebih kategori berikut:

Hidup atau Wasiat

Amanah hidup,. juga dipanggil amanah inter-vivos,. ialah dokumen bertulis di mana aset individu disediakan sebagai amanah untuk kegunaan dan manfaat individu sepanjang hayat mereka. Aset ini dipindahkan kepada benefisiari mereka pada masa kematian individu. Individu tersebut mempunyai pemegang amanah pengganti yang bertanggungjawab memindahkan aset.

Amanah wasiat , juga dipanggil amanah wasiat,. menentukan cara aset individu ditetapkan selepas kematian individu.

Boleh dibatalkan atau Tidak Boleh ditarik balik

Amanah boleh dibatalkan boleh ditukar atau ditamatkan oleh pemegang amanah sepanjang hayat mereka . Amanah yang tidak boleh ditarik balik,. seperti namanya, adalah amanah yang tidak boleh diubah oleh pemegang amanah setelah ia ditubuhkan, atau amanah yang tidak boleh ditarik balik selepas kematian mereka.

Amanah hidup boleh dibatalkan atau tidak boleh ditarik balik. Amanah berwasiat hanya boleh tidak boleh ditarik balik. Kepercayaan yang tidak boleh ditarik balik biasanya lebih diingini. Hakikat bahawa ia tidak boleh diubah, mengandungi aset yang telah dipindahkan secara kekal daripada pemilikan pemegang amanah,. adalah yang membolehkan cukai harta pusaka diminimumkan atau dielakkan sama sekali.

Dibiayai atau Tidak Dibiayai

Amanah yang dibiayai mempunyai aset yang dimasukkan ke dalamnya oleh pemegang amanah sepanjang hayat mereka. Amanah yang tidak dibiayai hanya terdiri daripada perjanjian amanah tanpa pembiayaan. Amanah yang tidak dibiayai boleh dibiayai selepas kematian pemegang amanah atau kekal tidak dibiayai. Memandangkan amanah yang tidak dibiayai mendedahkan aset kepada banyak bahaya yang direka bentuk untuk dielakkan oleh amanah, memastikan pembiayaan yang betul adalah penting.

Tujuan Bersama untuk Amanah

Dana amanah ialah instrumen purba (sebenarnya sejak zaman feudal) yang kadangkala disambut dengan cemuhan, kerana perkaitannya dengan golongan kaya yang terbiar (seperti dalam "baby tabung amanah" yang merendahkan). Tetapi amanah adalah kenderaan serba boleh yang boleh melindungi aset dan mengarahkannya ke tangan kanan pada masa kini dan pada masa hadapan, lama selepas kematian pemilik aset asal.

Amanah ialah entiti sah yang diambil bekerja untuk memegang harta, jadi aset itu secara amnya lebih selamat berbanding dengan ahli keluarga. Malah saudara yang mempunyai niat yang terbaik boleh menghadapi tuntutan mahkamah, penceraian atau kemalangan lain, meletakkan aset tersebut dalam risiko.

Walaupun mereka kelihatan menjurus terutamanya kepada individu dan keluarga yang mempunyai nilai bersih tinggi, memandangkan mereka mungkin mahal untuk ditubuhkan dan diselenggara, kaedah yang lebih kelas pertengahan mungkin juga mendapati mereka berguna - dalam memastikan penjagaan untuk tanggungan kurang upaya fizikal atau mental, contohnya.

Sesetengah individu menggunakan amanah semata-mata untuk privasi. Syarat wasiat mungkin terbuka di sesetengah bidang kuasa. Syarat wasiat yang sama mungkin terpakai melalui amanah, dan individu yang tidak mahu wasiat mereka disiarkan secara terbuka memilih amanah.

Amanah juga boleh digunakan untuk perancangan harta pusaka. Lazimnya, aset individu yang mati diserahkan kepada pasangan dan kemudian dibahagikan sama rata kepada anak-anak yang masih hidup. Walau bagaimanapun, kanak-kanak di bawah umur 18 tahun yang sah perlu mempunyai pemegang amanah. Pemegang amanah hanya mempunyai kawalan ke atas aset sehingga anak-anak mencapai usia dewasa.

Amanah juga boleh digunakan untuk perancangan cukai. Dalam sesetengah kes, akibat cukai yang diberikan dengan menggunakan amanah adalah lebih rendah berbanding dengan alternatif lain. Oleh itu, penggunaan amanah telah menjadi asas dalam perancangan cukai untuk individu dan syarikat.

Aset dalam amanah mendapat manfaat daripada peningkatan dalam asas,. yang boleh bermakna penjimatan cukai yang besar untuk waris yang akhirnya mewarisi amanah tersebut. Sebaliknya, aset yang diberikan secara ringkas semasa hayat pemilik biasanya menggunakan asas kos asalnya.

Begini cara pengiraan berfungsi: Saham saham yang berharga $5,000 apabila dibeli pada asalnya, dan bernilai $10,000 apabila benefisiari amanah mewarisinya, akan mempunyai asas $10,000. Sekiranya benefisiari yang sama menerimanya sebagai hadiah semasa pemilik asal masih hidup, asas mereka ialah $5,000. Kemudian, jika saham itu dijual dengan harga $12,000, orang yang mewarisinya daripada amanah akan berhutang cukai atas keuntungan $2,000, manakala seseorang yang diberi saham itu akan berhutang cukai atas keuntungan sebanyak $7,000. (Perhatikan bahawa peningkatan secara asas digunakan untuk aset yang diwarisi secara umum, bukan hanya yang melibatkan amanah.)

Akhirnya, seseorang boleh membuat amanah untuk melayakkan diri untuk Medicaid dan masih mengekalkan sekurang-kurangnya sebahagian daripada kekayaan mereka.

Jenis Kumpulan Wang Amanah

Di bawah ialah senarai beberapa jenis dana amanah yang lebih biasa:

Amanah Tempat Perlindungan Kredit: Kadangkala dipanggil amanah pintasan atau amanah keluarga, amanah ini membenarkan seseorang mewasiatkan amaun sehingga (tetapi tidak melebihi) pengecualian cukai harta pusaka. Selebihnya harta pusaka diserahkan kepada pasangan, tanpa cukai. Dana yang diletakkan dalam amanah perlindungan kredit selamanya bebas daripada cukai harta pusaka, walaupun ia berkembang.
Amanah Melangkau Generasi: Amanah ini membenarkan seseorang memindahkan aset tanpa cukai kepada penerima sekurang-kurangnya dua generasi muda mereka, biasanya, cucu mereka.
Amanah Kediaman Peribadi Berkelayakan: Amanah ini mengalihkan rumah (atau rumah percutian) seseorang daripada harta pusaka mereka. Ini boleh membantu jika harta tanah berkemungkinan besar dihargai.
Amanah Insurans: Amanah tidak boleh ditarik balik ini melindungi polisi insurans hayat dalam amanah, dengan itu mengeluarkannya daripada harta pusaka bercukai. Walaupun seseorang tidak lagi boleh meminjam bertentangan dengan polisi atau menukar benefisiari, hasil boleh digunakan untuk membayar kos harta pusaka selepas seseorang meninggal dunia.
Amanah Harta Kepentingan Terminalisasi Berkelayakan: Amanah ini membenarkan seseorang mengarahkan aset kepada benefisiari tertentu (mereka yang terselamat) pada masa yang berbeza. Dalam senario biasa, pasangan akan menerima pendapatan sepanjang hayat daripada amanah dan anak-anak akan mendapat apa yang tinggal selepas pasangan itu meninggal dunia.
Amanah Saham Berasingan: Amanah ini membenarkan ibu bapa menubuhkan amanah dengan ciri berbeza untuk setiap benefisiari (iaitu, anak).
Amanah Berbelanja: Amanah ini melindungi aset yang diletakkan seseorang dalam amanah daripada dituntut oleh pemiutang. Amanah ini juga membenarkan pengurusan aset oleh pemegang amanah bebas dan melarang benefisiari daripada menjual kepentingannya dalam amanah itu.
Amanah Amal: Amanah ini memberi manfaat kepada badan amal atau organisasi bukan untung tertentu. Biasanya, amanah amal ditubuhkan sebagai sebahagian daripada pelan harta pusaka dan membantu menurunkan atau mengelakkan cukai harta pusaka dan hadiah. Baki amanah amal , yang dibiayai semasa hayat seseorang, mengagihkan pendapatan kepada penerima yang ditetapkan (seperti anak atau pasangan) untuk tempoh masa tertentu, dan kemudian menyumbangkan baki aset kepada badan amal.
Amanah Keperluan Khas: Amanah ini dimaksudkan untuk tanggungan yang menerima faedah kerajaan, seperti faedah hilang upaya Keselamatan Sosial. Menubuhkan amanah membolehkan orang kurang upaya menerima pendapatan tanpa menjejaskan atau kehilangan bayaran kerajaan.
Amanah Buta: Amanah ini memberi ruang kepada pemegang amanah untuk mengendalikan aset amanah tanpa pengetahuan benefisiari. Ini boleh berguna jika benefisiari perlu mengelakkan konflik kepentingan.
Totten Trust: Juga dikenali sebagai akaun kena bayar atas kematian,. amanah ini diwujudkan semasa hayat pemegang amanah, yang juga bertindak sebagai pemegang amanah. Ia biasanya digunakan untuk akaun bank (harta fizikal tidak boleh dimasukkan ke dalamnya). Kelebihan besar ialah aset dalam amanah mengelakkan probet apabila pemegang amanah meninggal dunia. Selalunya dipanggil "amanah orang miskin", pelbagai ini tidak memerlukan dokumen bertulis dan selalunya tidak memerlukan kos untuk disediakan. Ia boleh ditubuhkan hanya dengan mempunyai tajuk pada akaun termasuk bahasa pengenalan seperti "Di Amanah Untuk," "Dibayar pada Death To" atau "Sebagai Pemegang Amanah Untuk."

Kecuali, mungkin, untuk amanah Totten, amanah adalah kenderaan yang kompleks. Menetapkan amanah dengan betul biasanya memerlukan nasihat pakar daripada peguam amanah atau syarikat amanah , yang menyediakan dana amanah sebagai sebahagian daripada pelbagai perkhidmatan pengurusan harta pusaka dan aset.

##Sorotan

Amanah ialah hubungan fidusiari di mana pemegang amanah memberikan pihak lain, dikenali sebagai pemegang amanah, hak untuk memegang hak milik kepada harta atau aset untuk faedah pihak ketiga.
Walaupun ia biasanya dikaitkan dengan orang kaya terbiar, amanah ialah instrumen yang sangat serba boleh yang boleh digunakan untuk pelbagai tujuan untuk mencapai matlamat tertentu.
Setiap amanah terbahagi kepada enam kategori besar—hidup atau berwasiat, dibiayai atau tidak dibiayai, boleh dibatalkan atau tidak boleh ditarik balik.

##Soalan Lazim

Apakah Faedah Amanah Tidak Boleh Dibatalkan?

Dengan meletakkan aset ke dalam amanah yang tidak boleh ditarik balik, anda melepaskan kawalan dan pemilikan ke atasnya. Ini bermakna bahawa mereka tidak akan dianggap sebagai sebahagian daripada keadaan peribadi anda, membantu anda meminimumkan cukai harta pusaka selepas anda meninggal dunia serta mengelakkan proses probet.

Berapakah Kos Amanah untuk Disiapkan?

Amanah ialah entiti undang-undang dan kewangan yang kompleks yang harus ditubuhkan dengan bantuan peguam bertauliah. Kos meningkat bergantung kepada kerumitan amanah. Harga untuk menubuhkan amanah boleh berkisar antara $1,000 - $1,500 untuk amanah boleh dibatalkan dan $3,000 hingga lebih daripada $5,000 untuk amanah boleh dibatalkan.

Siapa yang Mengawal Amanah?

Orang yang menubuhkan amanah dipanggil pemberi amanah atau pemberi. Orang yang menyelia dan menguruskan amanah itu dipanggil pemegang amanah. Dalam amanah yang boleh dibatalkan, pemegang amanah boleh mengawal amanah itu juga, tetapi dalam amanah yang tidak boleh ditarik balik, pemegang amanah mestilah orang lain. Penerima amanah adalah mereka yang mendapat manfaat daripada amanah, dan pemegang amanahlah yang memastikan penerima dibayar.