Roth 401(k)
Hvad er en Roth 401(k)?
Udtrykket Roth 401(k) refererer til en arbejdsgiver-sponsoreret pensionistopsparingskonto , der er finansieret ved hjælp af dollars efter skat. Det betyder, at der straks betales indkomstskat af den indtjening, som medarbejderen trækker fra hver lønseddel og indsætter på kontoen. Hævninger fra kontoen er skattefrie ved pensionering. Denne type plan er forskellig fra en traditionel 401 (k) plan, som er finansieret med før skat. I dette tilfælde kommer der løntræk ud af medarbejderens bruttoindkomst, og skat skal først betales, når pengene trækkes på kontoen.
Sådan virker Roth 401(k)s
Investorer har mange muligheder, når det kommer til at spare op til pension. En af de mest almindelige måder at lægge penge til side er gennem arbejdsgiversponsorerede planer som 401(k). Det er frivilligt at deltage, og de, der deltager, accepterer automatiske løntræk, der overføres til en særlig pensionskonto. Nogle arbejdsgivere matcher endda medarbejderbidrag op til et vist beløb.
Der findes flere varianter af 401(k)s. Roth 401(k)-muligheden blev tilgængelig i begyndelsen af 2006, mens den traditionelle 401(k) har eksisteret siden 1978. Begge blev godkendt af Kongressen som skattebegunstigede pensionsordninger for at tilskynde medarbejderne til at spare op mod deres pensionering.
Deres skattefordele er forskellige:
En traditionel 401(k) reducerer medarbejderens bruttoindkomst for året, hvilket giver dem en øjeblikkelig skattelettelse ud over en pensionsopsparing. Medarbejderen skal betale almindelig indkomstskat af hver hævning foretaget under pensionering.
Roth 401(k) kræver, at indkomstskatten betales med det samme, så medarbejderens reelle nettoindkomst reduceres med det beløb, der er øremærket til opsparing. Men der skal ikke betales yderligere skat af hævninger af hverken bidragene eller overskuddet optjent gennem årene.
Roth 401(k)s er underlagt bidragsgrænser baseret på individets alder. Disse grænser justeres årligt for inflation og frigives af Internal Revenue Service (IRS). Bidragsgrænsen for enkeltpersoner i 2021 er $19.500 om året og $20.500 i 2022. Personer på 50 år og ældre kan bidrage med yderligere $6.500 som et indhentningsbidrag. I modsætning til andre planer er der ingen indkomstgrænse for at deltage.
Særlige overvejelser
Hævninger af eventuelle bidrag og indtjening beskattes ikke, så længe hævningen er en kvalificeret fordeling,. hvilket betyder, at visse kriterier skal være opfyldt:
Roth 401(k)-kontoen skal have været holdt i mindst fem år.
Udbetalingen skal være sket på grund af et handicap, ved eller efter en kontoejers død, eller når en kontohaver fylder mindst 59½ år.
Udlodninger er påkrævet for personer, der er mindst 72 år gamle (70½ før 1. januar 2020), medmindre personen stadig er ansat i den virksomhed, der har 401(k) og ikke er en 5 % (eller mere) ejer af virksomhed, der sponsorerer planen. Den første påkrævede minimumsfordeling (RMD) skal tages den 1. april, efter at kontohaveren fylder 72. Husk, at enkeltpersoner kan hæve mere end RMD.
Roth 401(k)s er ikke tilgængelige i alle virksomhedssponsorerede pensionsordninger. Når de er, vælger 43 % af opsparerne Roth frem for en traditionel 401(k). Millennials er mere tilbøjelige til at bidrage til en Roth 401(k) end Gen Xers eller babyboomere.
I modsætning til en Roth 401(k) er en Roth IRA ikke underlagt påkrævede minimumsfordelinger .
Fordele og ulemper ved Roth 401(k)s
En Roth 401(k) kan have den største fordel for medarbejdere i øjeblikket i en lav skatteramme, der forventer at flytte ind i en højere, efter at de går på pension. Bidrag til en Roth 401(k) beskattes med den lavere skattesats. Udlodninger er skattefrie ved pensionering, hvilket gør det til den største enkeltfordel. Uanset hvor meget kontoen vokser over årene, er disse penge stadig fritaget for indkomstskat, efter at kontohaveren går på pension.
Ulempen er en lidt mere umiddelbar økonomisk smerte. Fordi bidrag til en traditionel 401(k) ikke beskattes med det samme (men reelt reducerer mængden af din bruttoindkomst), reduceres indvirkningen på din hjemløn, og din skattepause for året er maksimeret. Men der er ingen sådan aftale med en Roth 401(k). Det betyder, at du er ude af lommen for (men stadig beskattes af) de indskud, du foretager til den i det år, du foretager dem.
TTT
Roth 401(k) vs. Andre pensionskonti
Som nævnt ovenfor er Roth 401(k)-konti arbejdsgiversponsorerede planer, der hjælper folk med at planlægge pensionering. Men det er ikke den eneste mulighed for investorer.
401(k) planer
Ligesom dens Roth-ækvivalent er den traditionelle 401(k) en arbejdsgiver-sponsoreret plan. Det betyder, at du ikke kan oprette en på egen hånd. Penge tages ud af din lønseddel gennem automatiske fradrag og overføres til en særlig konto. Pengene investeres derefter i en række investeringsforeninger, som du vælger.
IRS sætter grænser for, hvor meget du bidrager til planen hvert år. Dette tal justeres årligt for inflation:
Medarbejderbidrag må ikke overstige 19.500 USD om året i 2021 og 20.500 USD om året i 2022 for personer under 50 år.
De 50 og derover kan yde et indhentningsbidrag på $6.500 om året i 2021 og 2022.
Arbejdsgivere kan også bidrage til deres ansattes planer. Den kombinerede grænse for arbejdsgiver-medarbejderbidrag er begrænset til $58.000 eller 100 % af medarbejders kompensation. Hvis indhentningsbidraget ydes, stiger grænsen til $64.500.
Denne ordning er en bidragsdefineret ordning, hvilket betyder, at de bidrag, du giver, bestemmer kontosaldoen, og hvor godt din konto klarer sig. Bidrag foretages ved hjælp af dollars før skat,. hvilket reducerer mængden af indkomstskat, du betaler. Udbetalinger foretaget under pensionering er indkomstskat.
Individuelle pensionskonti (IRA)
Hvis du ikke har mulighed for at investere i en arbejdsgiver-sponsoreret plan, kan du overveje en individuel pensionskonto (IRA). Denne form for konto kan oprettes af enhver gennem en finansiel institution eller et investeringsselskab, hvilket betyder, at alle, der har optjent indkomst, har ret til en.
Du kan investere i en række forskellige investeringer under en IRA, herunder aktier, obligationer, børshandlede fonde (ETF'er), gensidige fonde og ejendomsinvesteringsforeninger (REIT'er). Ligesom 401(k) er der flere typer IRA-muligheder tilgængelige:
Traditionel IRA: Bidrag til en traditionel IRA er fradragsberettiget i skat,. hvilket reducerer din skattepligtige indkomst. Udbetalinger foretaget under pensionering beskattes med din normale indkomstskattesats. For 2021 og 2022 kan du kun bidrage med 6.000 USD, hvis du er under 50. Du kan yde et ekstra bidrag på 1.000 USD om året, hvis du er over 50.
Roth IRA: Bidrag til en Roth IRA ydes ved hjælp af dollars efter skat. Det betyder, at du ikke kan bruge dem til at reducere din skattepligtige indkomst. Grænserne er de samme som traditionelle IRA'er. Eventuelle hævninger, du foretager under pensionering, er skattefrie. Roth IRA'er kræver ikke, at du tager minimumsudlodninger - eller overhovedet nogen. Du kan lade pengene stå på din konto, hvis du vælger at gøre det. Du vil blive ramt af en bøde på 10 % for tidlig tilbagetrækning,. hvis du tager penge ud før 59½ år.
Du kan også vælge en SEP IRA eller en SIMPEL IRA,. hvis du er selvstændig eller arbejder for en lille virksomhed.
403(b) Planer
Disse planer er ligesom 401(k), men er sponsoreret af arbejdsgivere for personer, der arbejder i skoler og andre skattefritagne organisationer. Dette omfatter lærere, professorer, præster, læger, sygeplejersker, statsansatte og bibliotekarer.
Deltagerne accepterer regelmæssige løntræk. Enkeltpersoner kan også nyde godt af yderligere bidrag fra arbejdsgiveren, hvis de giver 403(b)s. Disse planer har de samme bidragsgrænser som almindelige 401(k)-planer, hvilket betyder, at hvis du har en, kan du maksimalt bidrage med $19.500 i 2021 og $20.500 i 2022, hvis du er under 50. Personer over 50 kan yde et ekstra bidrag på $6.500 om året.
##Højdepunkter
Du skal mindst tage de krævede minimumsudlodninger, når du fylder 72.
Der gælder bøder, hvis du hæver før du fylder 59½, eller hvis du har haft kontoen i mindre end fem år.
Bidrag til Roth 401(k) beskattes, men indtjening og hævninger foretaget efter pensionering er skattefri.
En Roth 401(K) er en type arbejdsgiver-sponsoreret pensionsopsparing.
Bidragsgrænser justeres årligt for inflation og annonceres hvert år af IRS.
##Ofte stillede spørgsmål
Kan du tabe penge i en Roth 401(k)?
Du kan tabe penge i enhver investering, hvis markedet tanker. Når det er sagt, tilbyder de fleste arbejdsgivere et udvalg af fonde, herunder muligheder med meget lav risiko som statsobligationsfonde. Du kan blande og matche valg for at nå det risikoniveau, du er tryg ved at tage. Du kan også tabe penge i en Roth 401(k), hvis du bryder reglerne og tager tidlige udlodninger. Hvis du overvejer at tage nogle penge ud tidligt, skal du tjekke med fondsadministratoren for at finde ud af, om du muligvis skylder en skat.
Er en Roth 401(k) bedre end en traditionel 401(k)?
Dine personlige forhold kan hjælpe med at besvare det spørgsmål. Roth 401(k) er generelt en bedre aftale, fordi du kun betaler indkomstskat af dine bidrag. Dette gør det muligt for din indtjening at vokse skattefrit og foretage udbetalinger uden at betale indkomstskat. Hvis du ikke har penge nu, vil denne mulighed være et hårdt hit for din nuværende årlige indkomst Bidrag til en traditionel 401(k) er skattefri, men du skal betale skat af dine udbetalinger. Så hvis du forventer at være i en lavere skatteramme efter pensionering, kan den umiddelbare skattefradrag af en traditionel 401(k) være mere nyttig.
Hvad er kriterierne for Roth 401(k)-tilbagetrækninger?
En udbetaling betragtes kun som en kvalificeret udlodning, så længe du har haft kontoen i mindst fem år, og du er 59½, medmindre du er deaktiveret eller kontoindehaveren dør. Du skal foretage de påkrævede minimumsudlodninger, hvis du er mindst 72 år gammel, medmindre du stadig arbejder for virksomheden, der har 401(k) og ikke har mindst 5 % ejerandel i den virksomhed, der sponsorerer planen.
Hvordan virker Roth 401(k)-planer?
Roth 401(k)-planer er kun tilgængelige gennem en arbejdsgiver, hvilket betyder, at du ikke kan oprette en på egen hånd. Bidrag foretages med efter skat dollars gennem lønfradrag. Bidragene vokser skattefrit på din konto. Udbetalinger er også skattefrie, så længe du har haft kontoen i mindst fem år, og du er mindst 59½. Den krævede minimumsfordeling skal tages for dem, der fylder 72 år.
