Umiddelbar mottaker

Hva er en umiddelbar begunstiget?

Umiddelbar mottaker refererer til enhver person eller organisasjon som mottar umiddelbare fordeler fra en trusts eiendeler.

På samme måte beskriver den også hvilke parter som får umiddelbar fordel av enhver veldedig gaveutdeling. Den mest grunnleggende typen umiddelbare mottaker i dette tilfellet er en veldedig organisasjon som mottar en direkte gave fra en giver.

Forstå umiddelbare begunstigede

En umiddelbar begunstiget fra en trust er ofte et familiemedlem som har umiddelbare likviditetsbehov. For eksempel, si at en forelder har barn fra et første ekteskap, og ingen barn fra deres andre ekteskap, og en ganske betydelig eiendom. Boet oppretter en trust for å beskytte disse mottakerne mot kreditorer, og for å være sikker på at eiendeler går til foreldrenes tiltenkte mottakere ved deres død.

Barna fra det første ekteskapet går hver på college, med skolepenger som kommer neste måned. Å navngi dem umiddelbare begunstigede for en del av tilliten sikrer at barna vil ha penger til å betale sine respektive skolepenger.

På samme måte er det noen ganger viktig å navngi veldedige organisasjoner som umiddelbare begunstigede. Si at forelderen ovenfor ikke vil at deres andre ektefelle skal ha inntektene fra en bestemt meglerkonto. I stedet ønsker foreldrene å donere disse midlene til byen deres for å bygge en ny lekeplass for å erstatte den nåværende, som er sliten og i forfall. For å gjøre dette utpeker forelderen byens rekreasjonsavdeling som en umiddelbar mottaker. Ved deres død mottar avdelingen inntektene for å finansiere prosjektet direkte fra trusten.

Ulemper ved å navngi en umiddelbar mottaker

I visse situasjoner er det sannsynligvis å foretrekke å ikke navngi en umiddelbar mottaker. For eksempel oppretter en forelder et fond som vet at barna deres ikke er forberedt på å forvalte noen reell formue. Tilskuddsgiver oppretter dette fondet for å gi en årlig stønad til barna frem til de fyller 24 år, da får de full arv. I dette tilfellet er ikke barna umiddelbare begunstigede av deres fulle arv.

Stiftelser hjelper også pågående veldedighetsinitiativer. La oss for eksempel si at forelderen også ønsker å betale for periodisk vedlikehold for lekeplassen. I stedet for å gi alt til byen i ett engangsbeløp, vil de holde tilbake deler av pengene i en trust, som vil gi periodiske utbetalinger til byen i de neste 15 årene, slik at administratorer kan utføre foreldrenes ønsker uten å tilegne seg feil. donasjonen. I dette tilfellet er byen en umiddelbar mottaker av midler til å bygge lekeplassen, men ikke for løpende vedlikeholdsfinansiering.

En bemerkelsesverdig ulempe ved å navngi umiddelbare begunstigede er kostnadene og arbeidet med å opprette og drive en trust i utgangspunktet. Det er også viktig å vite at tillitsmannen har kontroll over en trust, ikke personen som opprettet trusten. Av denne grunn er det å foretrekke å skrive ut hvem som får hvilke eiendeler i god tid i forveien.

Høydepunkter

• En umiddelbar begunstiget er personen eller enheten som er navngitt for å kreve fordelene til en trust.

• Hvis en trust er til fordel for et mindreårig barn, kan en umiddelbar begunstiget ikke navngis før barna når en bestemt alder.

• Når det gjelder en veldedig stiftelse, er den umiddelbare mottakeren en veldedig organisasjon.