Beneficiário Imediato
O que é um Beneficiário Imediato?
Beneficiário imediato refere-se a qualquer indivíduo ou organização que recebe benefícios imediatos dos ativos de um trust.
Da mesma forma, também descreve quais partes obtêm um benefício imediato de qualquer presente de caridade. O tipo mais básico de beneficiário imediato neste caso é uma instituição de caridade que recebe um presente direto de um doador.
Entendendo os Beneficiários Imediatos
Um beneficiário imediato de um fundo geralmente é um membro da família que tem necessidades imediatas de liquidez. Por exemplo, digamos que um pai tenha filhos de um primeiro casamento e nenhum filho de seu segundo casamento e uma propriedade bastante considerável. A propriedade cria um fundo para ajudar a proteger esses beneficiários dos credores e para garantir que os ativos vão para os destinatários pretendidos dos pais após a morte.
Os filhos do primeiro casamento estão na faculdade, com as mensalidades chegando no próximo mês. Nomeá-los como beneficiários imediatos de parte da confiança garante que as crianças terão dinheiro para pagar suas respectivas contas de matrícula.
Da mesma forma, às vezes é importante nomear instituições de caridade como beneficiárias imediatas. Digamos que o pai acima não queira que seu segundo cônjuge tenha os rendimentos de uma determinada conta de corretagem. Em vez disso, o pai quer doar esses fundos para sua cidade para construir um novo playground para substituir o atual, que está gasto e em mau estado. Para fazer isso, o pai designa o departamento de recreação da cidade como beneficiário imediato. Após sua morte, o departamento recebe os recursos para financiar o projeto diretamente do fundo.
Desvantagens de nomear um beneficiário imediato
Em certas situações, provavelmente é preferível não nomear um beneficiário imediato. Por exemplo, um pai cria um fundo fiduciário sabendo que seus filhos não estão preparados para administrar qualquer riqueza real. O concedente estabelece este fundo para fornecer um subsídio anual aos filhos até aos 24 anos, altura em que recebem a totalidade da herança. Neste caso, os filhos não são beneficiários imediatos de sua herança total.
Os fundos também ajudam as iniciativas de caridade em andamento. Por exemplo, digamos que o pai também queira pagar pela manutenção periódica do playground. Em vez de dar tudo à cidade de uma só vez, eles retêm parte do dinheiro em um fundo, que concederá pagamentos periódicos à cidade pelos próximos 15 anos para que os administradores possam realizar os desejos dos pais, sem apropriação indevida a doação. Nesse caso, a cidade é beneficiária imediata do financiamento para a construção do playground, mas não para o financiamento contínuo da manutenção.
Uma desvantagem notável de nomear os beneficiários imediatos é o custo e o trabalho envolvidos na criação e administração de um fundo em primeiro lugar. Além disso, é importante saber que o administrador está no controle de uma relação de confiança, não a pessoa que estabeleceu a relação de confiança. Por esse motivo, é preferível especificar com antecedência quem recebe quais ativos específicos.
Destaques
Um beneficiário imediato é a pessoa ou entidade nomeada para reivindicar os benefícios de um fideicomisso.
Se um fundo for em benefício de um filho menor, um beneficiário imediato não pode ser nomeado até que os filhos atinjam uma idade especificada.
No caso de um fundo de caridade, o beneficiário imediato é uma organização de caridade.
