Beneficjent natychmiastowy

Kim jest beneficjent natychmiastowy?

Bezpośredni beneficjent odnosi się do każdej osoby lub organizacji, która otrzymuje natychmiastowe korzyści z aktywów trustu.

Podobnie opisuje również, które strony otrzymują natychmiastowe korzyści z wszelkich charytatywnych prezentów. Najbardziej podstawowym typem bezpośredniego beneficjenta w tym przypadku jest organizacja charytatywna, która otrzymuje wprost dar od darczyńcy.

Zrozumienie bezpośrednich beneficjentów

Bezpośrednim beneficjentem trustu jest często członek rodziny, który ma pilne potrzeby płynnościowe. Na przykład, powiedzmy, że rodzic ma dzieci z pierwszego małżeństwa, a nie ma dzieci z drugiego, i ma dość duży majątek. Majątek tworzy fundusz powierniczy,. aby pomóc chronić tych beneficjentów przed wierzycielami i upewnić się, że aktywa trafią do zamierzonych odbiorców rodziców po ich śmierci.

Dzieci z pierwszego małżeństwa są na studiach, a opłaty za czesne w przyszłym miesiącu. Wyznaczenie im bezpośrednich beneficjentów części funduszu powierniczego gwarantuje, że dzieci będą miały pieniądze na opłacenie czesnego.

Podobnie, czasami ważne jest, aby wskazać organizacje charytatywne jako bezpośrednich beneficjentów. Powiedzmy, że powyższy rodzic nie chce, aby jego drugi małżonek miał wpływy z określonego konta maklerskiego. Zamiast tego rodzic chce przekazać te środki swojemu miastu, aby zbudować nowy plac zabaw, który zastąpi obecny, nędzny i zrujnowany. W tym celu rodzic wyznacza miejski wydział rekreacji jako bezpośredniego beneficjenta. Po ich śmierci departament otrzymuje wpływy na finansowanie projektu bezpośrednio z trustu.

Wady wskazania bezpośredniego beneficjenta

W niektórych sytuacjach prawdopodobnie lepiej nie wymieniać bezpośredniego beneficjenta. Na przykład rodzic zakłada fundusz powierniczy, wiedząc, że jego dzieci nie są przygotowane do zarządzania prawdziwym majątkiem. Fundator tworzy ten fundusz, aby zapewnić roczny zasiłek na dzieci do ukończenia 24. roku życia, kiedy to otrzymują one pełny spadek. W tym przypadku dzieci nie są bezpośrednimi beneficjentami pełnego spadku.

Trusty pomagają również w bieżących inicjatywach charytatywnych. Załóżmy na przykład, że rodzic chce również płacić za okresową konserwację placu zabaw. Zamiast oddać wszystko miastu w jednej ryczałcie, zatrzymają część pieniędzy w funduszu powierniczym, który będzie udzielał miastu okresowych płatności przez następne 15 lat, aby administratorzy mogli spełnić życzenia rodziców, nie przywłaszczając sobie darowizna. W tym przypadku miasto jest bezpośrednim beneficjentem środków na budowę placu zabaw, ale nie na bieżące utrzymanie.

Jednym z zauważalnych minusów określania bezpośrednich beneficjentów są przede wszystkim koszty i praca związana z założeniem i prowadzeniem trustu. Ponadto ważne jest, aby wiedzieć, że to powiernik sprawuje kontrolę nad trustem, a nie osoba, która je ustanowiła. Z tego powodu preferowane jest określenie z dużym wyprzedzeniem, kto otrzymuje konkretne aktywa.

Przegląd najważniejszych wydarzeń

• Bezpośredni beneficjent to osoba lub podmiot wyznaczony do ubiegania się o korzyści z trustu.

• Jeżeli trust jest na rzecz małoletniego dziecka, bezpośredni beneficjent nie może zostać wymieniony, dopóki dzieci nie osiągną określonego wieku.

• W przypadku trustu charytatywnego bezpośrednim beneficjentem jest organizacja charytatywna.