Akredytywa
Co to jest akredytywa?
Akredytywa lub „akredytywa” to pismo z banku gwarantujące, że płatność kupującego na rzecz sprzedającego zostanie otrzymana na czas i na prawidłową kwotę. W przypadku, gdy kupujący nie jest w stanie dokonać płatności za zakup, bank będzie zobowiązany do pokrycia pełnej lub pozostałej kwoty zakupu. Może być oferowany jako placówka.
Ze względu na charakter transakcji międzynarodowych, w tym czynniki takie jak odległość, różne przepisy prawne w każdym kraju oraz trudności w poznaniu każdej ze stron osobiście, korzystanie z akredytyw stało się bardzo ważnym aspektem handlu międzynarodowego.
Jak działa akredytywa
Ponieważ akredytywa jest zazwyczaj instrumentem zbywalnym,. bank wystawiający płaci beneficjentowi lub dowolnemu bankowi wyznaczonemu przez beneficjenta. Jeżeli akredytywa jest zbywalna, beneficjent może przenieść prawo ciągnienia innemu podmiotowi, np. spółce dominującej lub osobie trzeciej.
Banki zazwyczaj wymagają zastawu w postaci papierów wartościowych lub gotówki jako zabezpieczenia wystawienia akredytywy.
Banki pobierają również opłatę za obsługę, zazwyczaj procent wielkości akredytywy. Międzynarodowa Izba Handlowa Uniform Customs and Practice for Documentary Credits nadzoruje akredytywy wykorzystywane w transakcjach międzynarodowych. Dostępnych jest kilka rodzajów akredytyw.
Rodzaje akredytyw
Komercyjna akredytywa
Jest to bezpośrednia metoda płatności, w której bank wystawiający dokonuje płatności na rzecz beneficjenta. Natomiast akredytywa standby to wtórna metoda płatności, w której bank płaci beneficjentowi tylko wtedy, gdy posiadacz nie może.
Akredytywa odnawialna
Ten rodzaj listu pozwala klientowi na wykonanie dowolnej liczby losowań w określonym limicie w określonym czasie.
Akredytywa podróżnego
Tym, którzy wyjeżdżają za granicę, list ten zagwarantuje, że banki emitujące będą honorować weksle wystawione w niektórych bankach zagranicznych.
Potwierdzona akredytywa
Akredytywa potwierdzona dotyczy banku innego niż bank wystawiający akredytywę poręczającą. Drugim bankiem jest bank potwierdzający, zazwyczaj bank sprzedającego. Bank potwierdzający zapewnia wypłatę z akredytywy w przypadku zwłoki posiadacza i banku wystawiającego. Bank wystawiający w transakcjach międzynarodowych zazwyczaj wymaga takiego rozwiązania.
Przykład z życia wzięty z akredytywy
Citibank oferuje akredytywy dla kupujących w Ameryce Łacińskiej, Afryce, Europie Wschodniej, Azji i na Bliskim Wschodzie, którzy mogą mieć trudności z samodzielnym uzyskaniem kredytu międzynarodowego. Akredytywy Citibanku pomagają eksporterom zminimalizować ryzyko kraju importera oraz ryzyko kredytu komercyjnego banku wystawiającego.
Akredytywy są zazwyczaj dostarczane w ciągu dwóch dni roboczych, gwarantując płatność przez potwierdzający oddział Citibank. Ta korzyść jest szczególnie cenna, gdy klient znajduje się w potencjalnie niestabilnym środowisku gospodarczym.
Przegląd najważniejszych wydarzeń
Akredytywa to dokument wysłany z banku lub instytucji finansowej, który gwarantuje, że sprzedający otrzyma płatność od kupującego na czas iw pełnej wysokości.
Akredytywy są często używane w handlu międzynarodowym.
Istnieje wiele różnych akredytyw, w tym jedna nazywana akredytywą odnawialną.
Banki pobierają opłatę za wystawienie akredytywy.
FAQ
Jaki jest przykład akredytywy?
Rozważmy eksportera w niestabilnym klimacie gospodarczym, gdzie uzyskanie kredytu może być trudniejsze. Bank of America oferowałby kupującemu akredytywę dostępną w ciągu dwóch dni roboczych, w której zakup byłby gwarantowany przez oddział Bank of America. Ponieważ bank i eksporter są ze sobą powiązane, bank zna zdolność kredytową, aktywa i status finansowy kupującego.
Jak działa akredytywa?
Często w handlu międzynarodowym akredytywa jest używana do oznaczenia, że płatność zostanie dokonana na rzecz sprzedawcy na czas iw całości, zgodnie z gwarancją banku lub instytucji finansowej. Po wysłaniu akredytywy bank pobiera opłatę, zwykle procent akredytywy, oprócz żądania zabezpieczenia od kupującego. Wśród różnych form akredytywy znajdują się akredytywa odnawialna, akredytywa handlowa oraz akredytywa potwierdzona.
Jaka jest różnica między akredytywą komercyjną a akredytywą odnawialną?
Jako jedna z najczęstszych form akredytywy komercyjnej akredytywy polegają na tym, że bank dokonuje płatności bezpośrednio na rzecz beneficjenta lub zbywcy. Natomiast akredytywy odnawialne mogą być wykorzystywane do wielu płatności w określonym przedziale czasowym. Zazwyczaj są one używane w przypadku firm, które mają stałą relację, a termin uzgodnienia zwykle wynosi jeden rok.
