Akkreditiv
Was ist ein Akkreditiv?
Ein Akkreditiv oder „Kreditbrief“ ist ein Schreiben einer Bank, das garantiert, dass die Zahlung eines Käufers an einen Verkäufer rechtzeitig und in der richtigen Höhe eingeht. Für den Fall, dass der Käufer nicht in der Lage ist, eine Zahlung für den Kauf zu leisten, muss die Bank den vollen oder verbleibenden Betrag des Kaufs decken. Es kann als Einrichtung angeboten werden.
Aufgrund der Art internationaler Geschäfte, einschließlich Faktoren wie Entfernung, unterschiedlichen Gesetzen in jedem Land und der Schwierigkeit, jede Partei persönlich zu kennen, ist die Verwendung von Akkreditiven zu einem sehr wichtigen Aspekt des internationalen Handels geworden.
Wie ein Akkreditiv funktioniert
Da ein Akkreditiv in der Regel ein handelbares Instrument ist, zahlt die ausstellende Bank den Begünstigten oder eine vom Begünstigten benannte Bank. Wenn ein Akkreditiv übertragbar ist, kann der Begünstigte das Ziehungsrecht einer anderen juristischen Person, beispielsweise einer Muttergesellschaft oder einem Dritten, übertragen.
Banken verlangen in der Regel eine Verpfändung von Wertpapieren oder Bargeld als Sicherheit für die Ausstellung eines Akkreditivs.
Banken erheben auch eine Servicegebühr, in der Regel einen Prozentsatz der Größe des Akkreditivs. Die Uniform Customs and Practice for Documentary Credits der Internationalen Handelskammer überwacht Akkreditive, die bei internationalen Transaktionen verwendet werden. Es gibt verschiedene Arten von Akkreditiven.
Arten von Akkreditiven
Handelsakkreditiv
Dies ist eine direkte Zahlungsmethode, bei der die ausstellende Bank die Zahlungen an den Begünstigten leistet. Im Gegensatz dazu ist ein Standby-Akkreditiv eine sekundäre Zahlungsmethode, bei der die Bank den Begünstigten nur dann bezahlt, wenn der Inhaber dies nicht kann.
Revolvierendes Akkreditiv
Diese Art von Brief ermöglicht es einem Kunden, innerhalb eines bestimmten Zeitraums eine beliebige Anzahl von Ziehungen innerhalb eines bestimmten Limits vorzunehmen.
Reisekreditbrief
Für diejenigen, die ins Ausland gehen, garantiert dieses Schreiben, dass die ausstellenden Banken bei bestimmten ausländischen Banken ausgestellte Wechsel einlösen.
Bestätigtes Akkreditiv
Bei einem bestätigten Akkreditiv garantiert eine andere Bank als die ausstellende Bank das Akkreditiv. Die zweite Bank ist die bestätigende Bank, typischerweise die Bank des Verkäufers. Die bestätigende Bank stellt die Zahlung im Rahmen des Akkreditivs sicher, wenn der Inhaber und die eröffnende Bank in Verzug geraten. Die ausstellende Bank verlangt bei internationalen Transaktionen normalerweise diese Anordnung.
Reales Beispiel eines Akkreditivs
Die Citibank bietet Akkreditive für Käufer in Lateinamerika, Afrika, Osteuropa, Asien und dem Nahen Osten an, die möglicherweise Schwierigkeiten haben, selbst internationale Kredite zu erhalten. Die Akkreditive der Citibank helfen Exporteuren, das Länderrisiko des Importeurs und das Geschäftskreditrisiko der ausstellenden Bank zu minimieren.
Akkreditive werden in der Regel innerhalb von zwei Werktagen bereitgestellt und garantieren die Zahlung durch die bestätigende Citibank-Filiale. Dieser Vorteil ist besonders wertvoll, wenn sich ein Kunde in einem potenziell instabilen wirtschaftlichen Umfeld befindet.
Höhepunkte
Ein Akkreditiv ist ein von einer Bank oder einem Finanzinstitut versandtes Dokument, das garantiert, dass ein Verkäufer die Zahlung eines Käufers pünktlich und in voller Höhe erhält.
Akkreditive werden häufig in der internationalen Handelsbranche verwendet.
Es gibt viele verschiedene Akkreditive, darunter eines, das als revolvierendes Akkreditiv bezeichnet wird.
Banken erheben eine Gebühr für die Ausstellung eines Akkreditivs.
FAQ
Was ist ein Beispiel für ein Akkreditiv?
Betrachten Sie einen Exporteur in einem instabilen Wirtschaftsklima, in dem es schwieriger sein kann, Kredite zu erhalten. Die Bank of America würde diesem Käufer ein innerhalb von zwei Geschäftstagen verfügbares Akkreditiv anbieten, in dem der Kauf durch eine Filiale der Bank of America garantiert würde. Da zwischen der Bank und dem Exporteur eine bestehende Beziehung besteht, kennt die Bank die Kreditwürdigkeit, das Vermögen und die finanzielle Situation des Käufers.
Wie funktioniert ein Akkreditiv?
Im internationalen Handel wird ein Akkreditiv häufig verwendet, um anzuzeigen, dass eine Zahlung pünktlich und vollständig an den Verkäufer erfolgt, wie von einer Bank oder einem Finanzinstitut garantiert. Nach dem Versand eines Akkreditivs erhebt die Bank eine Gebühr, in der Regel einen Prozentsatz des Akkreditivs, zusätzlich zur Anforderung einer Sicherheit vom Käufer. Zu den verschiedenen Formen von Akkreditiven gehören ein revolvierendes Akkreditiv, ein Handelsakkreditiv und ein bestätigtes Akkreditiv.
Was ist der Unterschied zwischen einem Handelsakkreditiv und einem revolvierenden Akkreditiv?
Handelsakkreditive sind eine der häufigsten Formen von Akkreditiven, wenn die Bank die Zahlung direkt an den Begünstigten oder Verkäufer leistet. Revolvierende Akkreditive hingegen können für mehrere Zahlungen innerhalb eines bestimmten Zeitraums verwendet werden. Typischerweise werden diese für Unternehmen verwendet, die eine laufende Beziehung haben, wobei die Frist der Vereinbarung in der Regel ein Jahr beträgt.
