مدقق الاحتيال المعتمد (CFE)
ما هو مدقق الاحتيال المعتمد (CFE)؟
مدقق الاحتيال المعتمد (CFE) هو شهادة مهنية متاحة لفاحصي الاحتيال. تخضع CFEs لمتطلبات التعليم المهني المستمر الدورية (CPE) بنفس طريقة CPAs.
تم إصدار تصنيف CFE من قبل جمعية مدققي الاحتيال المعتمدين (ACFE) ، وهي أكبر منظمة لمكافحة الاحتيال في العالم ، ومقرها في أوستن ، تكساس.
فهم شهادة مدقق الاحتيال المعتمد (CFE)
يُطلب من فاحصي الاحتيال المعتمدين أن يكونوا حاصلين على درجة البكالوريوس (أو ما يعادلها) - ليس هناك مجال محدد مطلوب - وسنتين على الأقل من "الخبرة المهنية في مجال يتعلق بشكل مباشر أو غير مباشر باكتشاف أو ردع الاحتيال". تشمل المجالات المقبولة التدقيق ومنع الخسارة والقانون والمحاسبة. يتم التأهيل وفقًا لنظام النقاط الذي "يمنح الائتمان للتعليم والانتماءات المهنية والخبرة". يجب أن يكون لدى المتقدمين 50 نقطة واجتياز اختبار الشهادة لتلقي تعيين CFE.
تخضع CFEs لقواعد الأخلاق. على سبيل المثال ، هاري ماركوبولوس ، المحقق الخارجي الذي حذر لجنة الأوراق المالية والبورصات مرارًا وتكرارًا من مخطط بونزي لبيرني مادوف - دون جدوى - كان CFE. وكذلك الأمر بالنسبة للمبلغ عن المخالفات ديفيد بي ويبر ، مساعد المفتش العام السابق لهيئة الأوراق المالية والبورصات ، والذي ذكر أن المفتش العام السابق لهيئة الأوراق المالية والبورصات ديفيد كوتز كان لديه علاقات شخصية شوهت تحقيق هيئة الأوراق المالية والبورصات في تلك الفضيحة.
خطوات الحصول على شهادة ممتحن الاحتيال المعتمد
من أجل التأهل ، يجب على المرشحين أيضًا استيفاء المعايير الخمسة التالية:
يجب أن يكون عضوا منتسبا في ACFE
لديك ما لا يقل عن 40 نقطة في نظام نقاط الأهلية لإجراء امتحان CFE و 50 نقطة على الأقل للحصول على الشهادة
خبرة مهنية لا تقل عن سنتين في مجال يتعلق بكشف أو ردع الاحتيال
اجتياز امتحان CFE
الموافقة على الالتزام بلوائح ACFE وقواعد آداب المهنة
امتحان CFE
يتم إجراء امتحان CFE على نظام كمبيوتر مراقب ، ويتكون من أربعة أقسام: المعاملات المالية وخطط الاحتيال. قانون؛ التحقيق ومنع الاحتيال؛ والردع.
المتقدمون للاختبار لديهم ساعتان لإكمال كل قسم من امتحان CFE. على الرغم من أن الوقت الإجمالي للاختبار هو ثماني ساعات ، يمكن إجراء كل قسم من الاختبار على حدة طالما تم الانتهاء من جميع الأقسام في غضون 60 يومًا.
يكسب CFEs 34٪ أكثر من زملائهم غير المعتمدين.
الحفاظ على الاعتماد الخاص بك CFE
الاحتيال يتطور باستمرار. يحتاج فاحصو الاحتيال المعتمدون (CFEs) إلى البقاء على اطلاع دائم بالمهنة من خلال إكمال التعليم المهني المستمر (CPE). يجب أن تحصل CFEs على 20 ساعة معتمدة CPE كحد أدنى كل عام ؛ يجب أن تتعلق 10 منها على الأقل ارتباطًا مباشرًا باكتشاف الاحتيال وردعه ، ويجب أن يتعلق اثنان منها بشكل مباشر بالأخلاق. إذا لم تتمكن من إكمال CPE بحلول الموعد النهائي الخاص بك ، فيمكنك طلب تمديد.
- في عام 1792 ، تمت مقاضاة أول احتيال مالي في الولايات المتحدة. أعاد وزير الخزانة ، ألكسندر هاملتون ، بناء صناعة التمويل من خلال استبدال السندات القائمة بسندات من بنك الولايات المتحدة. تم منح مساعد وزير الخزانة ، ويليام دوير ، حق الوصول إلى معلومات الخزانة السرية. نبه أصدقاءه بشأن المعلومات السرية قبل الكشف عنها للجمهور ، وكان يعلم أنها ستزيد من أسعار السندات. بعد ذلك ، باع Duer السندات لتحقيق ربح. أنقذ هاملتون سوق السندات بشراء السندات والعمل كمقرض. كانت أزمة السندات عام 1792 والحجم الكبير لتداول السندات شرارات لاتفاقية Button Wood ، التي بدأت بورصة نيويورك للأوراق المالية (NYSE).
التوقعات المهنية CFE
لدى CFEs مجموعة واسعة من الخيارات الوظيفية. تشمل الوظائف النموذجية محاسب الطب الشرعي ، والمراجع الداخلي / الخارجي ، وموظف الامتثال ، والمحقق الحكومي أو الخاص ، وإنفاذ القانون. يمكن أن ينتقل CFE إلى منصب تنفيذي ، مثل وكيل خاص ، أو مفتش عام ، أو مدير امتثال ، أو مدير مخاطر ، أو رئيس تنفيذي للتدقيق.
تقدر ACFE أن الاحتيال يكلف الاقتصاد الأمريكي أكثر من 600 مليار دولار في السنة. أدت اللوائح الجديدة والمتغيرة - وتطوير مكتب الحماية المالية للمستهلك ( CFPB ) - إلى زيادة توظيف فاحصي الاحتيال. يتوقع مكتب إحصاءات العمل توظيف الفاحصين الماليين ، والذي يتضمن نوع العمل الذي تقوم به CFEs ("ضمان الامتثال للقوانين التي تحكم المؤسسات والمعاملات المالية") ، لزيادة 7٪ من 2019 إلى 2029.
يسلط الضوء
لدى CFEs مجموعة واسعة من الخيارات الوظيفية ، ويقدر مكتب إحصاءات العمل أن توظيف الفاحصين الماليين ، مثل CFEs ، سيزيد بنسبة 10 ٪ من 2016 إلى 2026.
للحفاظ على الاعتماد ، هناك شرط التعليم المستمر.
يجب على المرشحين أيضًا اجتياز اختبار الشهادة لتلقي تعيين CFE.
يجب أن يتمتع المتقدمون لـ CFE بخبرة لا تقل عن سنتين ، ولديهم 50 نقطة بناءً على تجارب مثل التعليم والانتماءات المهنية.
مدقق الاحتيال المعتمد (CFE) هو شهادة مهنية متاحة لفاحصي الاحتيال من قبل أكبر منظمة لمكافحة الاحتيال في العالم.
التعليمات
ما تكلفة شهادة CFE؟
تبلغ تكلفة إجراء اختبار CFE 450 دولارًا. إذا اشتريت دورة الإعداد لاختبار CFE ، فسيتم تطبيق رصيد بقيمة 100 دولار على تكلفة رسوم امتحان CFE ، مما يقلل من رسوم امتحان CFE إلى 350 دولارًا. السعر الكامل لدورة الإعداد لاختبار CFE هو 1062 دولارًا. يحصل الأعضاء على سعر مخفض قدره 849.60 دولارًا.
ماذا يفعل مدقق الاحتيال المعتمد؟
فاحص الاحتيال المعتمد هو محترف معتمد في مكافحة الاحتيال يشارك في اكتشاف حالات الاحتيال والتحقيق فيها وحلها.
ماذا يحدث إذا فشلت في امتحان CFE؟
لاجتياز الاختبار ، يلزمك الحصول على درجة نجاح تبلغ 75٪ أو أعلى في كل قسم. إذا فشلت في أحد الأقسام ، يمكنك استعادته (مع رسوم إعادة تسجيل قدرها 100 دولار لكل قسم فاشل). ومع ذلك ، يجب عليك اجتياز كل قسم من أقسام الاختبار في ثلاث محاولات.
