Сертифицированный эксперт по борьбе с мошенничеством (CFE)
Что такое сертифицированный эксперт по борьбе с мошенничеством (CFE)?
Сертифицированный эксперт по мошенничеству (CFE) — это профессиональная сертификация, доступная экспертам по мошенничеству. CFE подлежат периодическим требованиям к непрерывному профессиональному образованию (CPE) так же, как и CPA.
Обозначение CFE выдается Ассоциацией сертифицированных специалистов по расследованию мошенничества (ACFE), крупнейшей в мире организацией по борьбе с мошенничеством, базирующейся в Остине, штат Техас.
Понимание сертификата Certified Fraud Examiner (CFE)
Сертифицированные эксперты по мошенничеству должны иметь степень бакалавра (или ее эквивалент) - никакой конкретной области не требуется - и не менее двух лет «профессионального опыта в области, прямо или косвенно связанной с обнаружением или предотвращением мошенничества». Приемлемые поля включают аудит, предотвращение убытков, юриспруденцию и бухгалтерский учет. Квалификация проводится в соответствии с системой баллов, которая «присуждается за образование, профессиональную принадлежность и опыт». Кандидаты должны набрать 50 баллов и сдать сертификационный экзамен, чтобы получить обозначение CFE.
ДОВСЕ подчиняются кодексу этики. Например, Гарри Маркополос, сторонний следователь, неоднократно и безрезультатно предупреждавший Комиссию по ценным бумагам и биржам (SEC) о схеме Понци Берни Мэдоффа, был ДОВСЕ. Как и разоблачитель Дэвид П. Вебер, бывший помощник генерального инспектора SEC, который заявил, что у бывшего генерального инспектора SEC Дэвида Котца были личные отношения, которые испортили расследование SEC этого скандала.
Шаги, чтобы стать сертифицированным специалистом по расследованию мошенничества
Чтобы пройти квалификацию, кандидаты также должны соответствовать следующим пяти критериям:
должен быть ассоциированным членом ACFE
иметь минимум 40 баллов в системе квалификационных баллов для сдачи экзамена CFE и минимум 50 баллов для сертификации
иметь не менее двух лет профессионального опыта в области, связанной с выявлением или предотвращением мошенничества
сдать экзамен CFE
соглашаетесь соблюдать устав ACFE и Кодекс профессиональной этики
Экзамен CFE
Экзамен CFE сдается в контролируемой компьютерной системе и состоит из четырех разделов: финансовые операции и схемы мошенничества; Закон; расследование и предотвращение мошенничества; и сдерживание.
У испытуемых есть два часа, чтобы пройти каждый раздел экзамена CFE. Таким образом, хотя общее время экзамена составляет восемь часов, каждый раздел экзамена можно сдавать отдельно, если все разделы будут завершены в течение 60 дней.
CFE зарабатывают на 34% больше, чем их несертифицированные коллеги.
Поддержание ваших учетных данных CFE
Мошенничество постоянно развивается. Сертифицированные эксперты по борьбе с мошенничеством (CFE) должны быть в курсе последних событий в профессии, пройдя непрерывное профессиональное образование (CPE). CFE должны получать как минимум 20 кредитов CPE каждый год; по крайней мере 10 из них должны быть непосредственно связаны с выявлением и предотвращением мошенничества, а два должны быть непосредственно связаны с этикой. Если вы не можете завершить CPE к установленному сроку, вы можете запросить продление.
В 1792 году в США было возбуждено уголовное дело о первом финансовом мошенничестве. Министр финансов Александр Гамильтон перестроил финансовую отрасль, заменив находящиеся в обращении облигации облигациями банка США. Помощнику министра финансов Уильяму Дьюеру был предоставлен доступ к секретной информации Министерства финансов. Он предупредил своих друзей о секретной информации, прежде чем обнародовать ее, и знал, что это повысит цены на облигации. Затем Дьюер продал облигации с прибылью. Гамильтон пощадил рынок облигаций, скупив облигации и выступив в роли кредитора. Кризис облигаций 1792 года и большой объем торговли облигациями послужили толчком к заключению Соглашения Баттонвуда , положившего начало Нью-Йоркской фондовой бирже (NYSE).
Перспективы карьеры CFE
CFE имеют широкий спектр вариантов карьеры. Типичные рабочие места включают судебного бухгалтера, внутреннего/внешнего аудитора, сотрудника по соблюдению нормативных требований,. государственного или частного следователя и сотрудников правоохранительных органов. CFE может занять руководящую должность, например, специального агента, генерального инспектора, директора по соблюдению нормативных требований, директора по управлению рисками или главного аудитора.
По оценкам ACFE, мошенничество обходится экономике США более чем в 600 миллиардов долларов в год. Новые и изменяющиеся правила, а также создание Бюро финансовой защиты прав потребителей ( CFPB ) увеличили число специалистов по проверке мошенничества. Бюро статистики труда прогнозирует, что с 2019 по 2029 год наем финансовых экспертов, который включает в себя работу, выполняемую CFE («обеспечение соблюдения законов, регулирующих финансовые учреждения и операции»), увеличится на 7%.
Особенности
CFE имеют широкий спектр возможностей для карьерного роста, и, по оценкам Бюро статистики труда, занятость финансовых экспертов, таких как CFE, увеличится на 10% с 2016 по 2026 год.
Для поддержания аттестата требуется непрерывное образование.
Кандидаты также должны сдать сертификационный экзамен, чтобы получить обозначение CFE.
Кандидаты на CFE должны иметь опыт работы не менее двух лет и набрать 50 баллов, основанных на таком опыте, как образование и профессиональная принадлежность.
Сертифицированный эксперт по борьбе с мошенничеством (CFE) — это профессиональная сертификация, предоставляемая экспертам по борьбе с мошенничеством крупнейшей в мире организацией по борьбе с мошенничеством.
ЧАСТО ЗАДАВАЕМЫЕ ВОПРОСЫ
Сколько стоит сертификация CFE?
Стоимость сдачи экзамена CFE составляет 450 долларов. Если вы приобрели курс подготовки к экзамену CFE, будет применен кредит в размере 100 долларов США на стоимость экзамена CFE, в результате чего плата за экзамен CFE снизится до 350 долларов США. Полная стоимость курса подготовки к экзамену CFE составляет 1062 доллара США. Участники получают скидку в размере $849,60.
Чем занимается сертифицированный специалист по расследованию мошенничества?
сертифицированный эксперт по борьбе с мошенничеством — это сертифицированный специалист по борьбе с мошенничеством, занимающийся выявлением, расследованием и урегулированием случаев мошенничества.
Что произойдет, если вы не сдадите экзамен CFE?
Для сдачи экзамена необходимо набрать не менее 75% проходного балла по каждому разделу. Если вы не сдали раздел, вы можете пересдать его (с оплатой повторной сдачи в размере 100 долларов США за каждый непройденный раздел). Однако вы должны сдать каждый раздел экзамена за три попытки.
