Sertifikalı Dolandırıcılık Denetçisi (CFE)
Sertifikalı Dolandırıcılık Denetçisi (CFE) Nedir?
Sertifikalı Dolandırıcılık Denetçisi (CFE), sahtekarlık denetçilerinin kullanabileceği profesyonel bir sertifikadır. CFE'ler, CPA'larla aynı şekilde periyodik sürekli mesleki eğitim gereksinimlerine (CPE) tabidir.
CFE ataması, Austin, Teksas merkezli dünyanın en büyük dolandırıcılıkla mücadele kuruluşu olan Sertifikalı Sahtekarlık Denetçileri Birliği (ACFE) tarafından verilir.
Certified Fraud Examiner (CFE) Sertifikasını Anlama
Sertifikalı dolandırıcılık denetçilerinin lisans derecesine (veya eşdeğeri) sahip olmaları gerekir - belirli bir alan gerekli değildir - ve en az iki yıllık "dolandırıcılığın tespiti veya caydırılmasıyla doğrudan veya dolaylı olarak ilgili bir alanda profesyonel deneyim". Kabul edilebilir alanlar arasında denetim, kayıp önleme, hukuk ve muhasebe sayılabilir. Kalifikasyon, "eğitim, mesleki bağlantılar ve deneyim için kredi veren" bir puan sistemine göre yapılır. Başvuru sahiplerinin CFE atamasını almak için 50 puana sahip olmaları ve bir sertifika sınavını geçmeleri gerekir.
etik kurallarına tabidir . Örneğin, Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu'nu (SEC) Bernie Madoff'un Ponzi planı hakkında defalarca uyaran dış araştırmacı Harry Markopolos, bir CFE'ydi. Eski SEC Genel Müfettişi David Kotz'un bu skandalla ilgili SEC soruşturmasını lekeleyen kişisel ilişkileri olduğunu belirten eski SEC genel müfettiş yardımcısı olan muhbir David P. Weber de öyle.
Sertifikalı Dolandırıcılık Denetçisi Olma Adımları
Hak kazanmak için adayların aşağıdaki beş kriteri de karşılaması gerekir:
ACFE'nin Ortak Üyesi olmalıdır
CFE Sınavına girmek için uygunluk puanları sisteminde en az 40 puan ve sertifikalandırılmak için en az 50 puana sahip olmak
dolandırıcılığın tespiti veya caydırılmasıyla ilgili bir alanda en az iki yıllık mesleki deneyime sahip olmak
CFE Sınavını geçmek
ACFE'nin tüzüğüne ve Mesleki Etik Kurallarına uymayı kabul etmek
CFE Sınavı
CFE Sınavı, gözetmenli bir bilgisayar sistemi üzerinde yapılır ve dört bölümden oluşur: Mali İşlemler ve Dolandırıcılık Planları; Yasa; Soruşturma ve Dolandırıcılığın Önlenmesi; ve Caydırıcılık.
Sınava girenlerin CFE Sınavının her bölümünü tamamlamak için iki saati vardır. Bu nedenle toplam sınav süresi sekiz saat olmakla birlikte, tüm bölümler 60 gün içinde tamamlandığı sürece sınavın her bölümü ayrı ayrı alınabilir.
CFE'ler, sertifikasız meslektaşlarından %34 daha fazla kazanıyor.
CFE Kimlik Bilgilerinizi Koruma
Dolandırıcılık sürekli gelişiyor. Sertifikalı Sahtekarlık Denetçilerinin (CFE'ler), Sürekli Mesleki Eğitimi (CPE) tamamlayarak meslekte güncel kalmaları gerekir. CFE'ler her yıl en az 20 CPE kredisi almalıdır; bunlardan en az 10 tanesi doğrudan dolandırıcılığın tespiti ve caydırılması ile ilgili olmalı ve ikisi doğrudan etik ile ilgili olmalıdır. CPE'nizi son teslim tarihine kadar tamamlayamazsanız, bir uzatma talebinde bulunabilirsiniz.
1792'de ilk mali dolandırıcılık ABD'de kovuşturuldu. Hazine sekreteri Alexander Hamilton, ödenmemiş tahvilleri ABD bankasının tahvilleriyle değiştirerek finans sektörünü yeniden inşa etti. Hazine bakan yardımcısı William Duer'e gizli Hazine bilgilerine erişim izni verildi. Gizli bilgileri halka açıklamadan önce arkadaşlarını uyardı ve tahvil fiyatlarını artıracağını biliyordu. Ardından, Duer tahvilleri kâr için sattı. Hamilton, tahvil satın alarak ve borç veren olarak hareket ederek tahvil piyasasını kurtardı. 1792 tahvil krizi ve büyük hacimli tahvil ticareti , New York Menkul Kıymetler Borsası'nı (NYSE) başlatan Button Wood Anlaşması'nın kıvılcımlarıydı.
CFE Kariyer Görünümü
CFE'lerin çok çeşitli kariyer seçenekleri vardır. Tipik işler arasında adli muhasebeci, iç/dış denetçi, uyum görevlisi,. eyalet veya özel dedektif ve kanun yaptırımı yer alır. Bir CFE, özel bir temsilci, bir genel müfettiş, bir baş uyum görevlisi, bir baş risk yetkilisi veya bir iç denetim yöneticisi gibi bir yönetici pozisyonuna geçebilir .
ACFE, dolandırıcılığın ABD ekonomisine yılda 600 milyar dolardan fazlaya mal olduğunu tahmin ediyor. Yeni ve değişen düzenlemeler ve Tüketici Mali Koruma Bürosunun ( CFPB ) gelişimi, dolandırıcılık denetçilerinin istihdamını artırdı. Çalışma İstatistikleri Bürosu, CFE'ler tarafından yapılan iş türünü ("finansal kurumları ve işlemleri düzenleyen yasalara uyumu sağlamak") içeren mali denetçilerin istihdamının 2019'dan 2029'a %7 oranında artmasını öngörüyor.
Öne Çıkanlar
CFE'lerin çok çeşitli kariyer seçenekleri vardır ve Çalışma İstatistikleri Bürosu, CFE'ler gibi mali denetçilerin istihdamının 2016'dan 2026'ya %10 artacağını tahmin etmektedir.
Yetki belgesini korumak için sürekli eğitim şartı vardır.
Adaylar, CFE atamasını almak için bir sertifika sınavını da geçmelidir.
CFE adaylarının en az iki yıllık deneyime sahip olması ve eğitim ve mesleki bağlantılar gibi deneyimlere dayalı olarak 50 puana sahip olması gerekir.
A Certified Fraud Examiner (CFE), dünyanın en büyük dolandırıcılıkla mücadele organizasyonu tarafından dolandırıcılık denetçilerine sunulan profesyonel bir sertifikadır.
SSS
CFE Sertifikasyonunun Maliyeti Ne Kadardır?
CFE Sınavına girme maliyeti 450 $ 'dır. CFE Sınavına Hazırlık Kursunu satın aldıysanız, CFE Sınav ücretinin maliyeti üzerinden 100$ kredi uygulanarak CFE Sınavı ücreti 350$'a düşürülür. CFE Sınavına Hazırlık Kursunun tam fiyatı 1062$'dır. Üyelere 849,60 $ indirimli fiyat verilir.
Sertifikalı Dolandırıcılık Denetçisi Ne Yapar?
Sertifikalı bir dolandırıcılık denetçisi, dolandırıcılık vakalarını keşfetmek, araştırmak ve çözmekle ilgilenen, dolandırıcılık karşıtı bir profesyoneldir.
CFE Sınavında Başarısız Olursanız Ne Olur?
Sınavı geçmek için her bölümden %75 veya daha yüksek bir geçer puan almanız gerekir. Bir bölümde başarısız olursanız, tekrar alabilirsiniz (başarısız olan bölüm başına 100$ tekrar alma ücreti ile). Ancak, sınavın her bölümünü üç denemede geçmelisiniz.
