Esaminatore di frodi certificato (CFE)
Che cos'è un Certified Fraud Examiner (CFE)?
Un Certified Fraud Examiner (CFE) è una certificazione professionale disponibile per gli esaminatori di frodi. I CFE sono soggetti a requisiti periodici di formazione professionale continua (CPE) allo stesso modo dei CPA.
La designazione CFE è rilasciata dall'Association of Certified Fraud Examiners (ACFE), la più grande organizzazione antifrode del mondo, con sede ad Austin, in Texas.
Comprendere il certificato di Certified Fraud Examiner (CFE).
Gli esaminatori di frodi certificati devono avere una laurea (o equivalente) - non è richiesto alcun campo specifico - e almeno due anni di "esperienza professionale in un campo direttamente o indirettamente correlato all'individuazione o alla deterrenza delle frodi". I campi accettabili includono revisione, prevenzione delle perdite, legge e contabilità. La qualificazione avviene secondo un sistema a punti che "assegna crediti per l'istruzione, le affiliazioni professionali e l'esperienza". I candidati devono avere 50 punti e superare un esame di certificazione per ricevere la designazione CFE.
I CFE sono soggetti a un codice etico. Ad esempio, Harry Markopolos, l'investigatore esterno che ha ripetutamente messo in guardia la Securities and Exchange Commission (SEC) sullo schema Ponzi di Bernie Madoff, senza alcun risultato, era un CFE. Così è l'informatore David P. Weber, l'ex assistente ispettore generale della SEC che ha affermato che l'ex ispettore generale della SEC David Kotz aveva relazioni personali che hanno contaminato le indagini della SEC su quello scandalo.
Passaggi per diventare un esaminatore di frodi certificato
Per essere ammessi, i candidati devono anche soddisfare i seguenti cinque criteri:
deve essere un membro associato dell'ACFE
avere un minimo di 40 punti nel sistema dei punti di idoneità per sostenere l'esame CFE e un minimo di 50 punti per essere certificato
avere almeno due anni di esperienza professionale in un campo relativo all'individuazione o alla deterrenza di frodi
superare l'esame CFE
accettare di attenersi allo statuto e al Codice di deontologia professionale dell'ACFE
L'esame CFE
L'esame CFE è sostenuto su un sistema informatico controllato e si compone di quattro sezioni: transazioni finanziarie e schemi di frode; Legge; Indagine e prevenzione delle frodi; e deterrenza.
I partecipanti al test hanno due ore per completare ogni sezione dell'esame CFE. Sebbene la durata totale dell'esame sia quindi di otto ore, ciascuna sezione dell'esame può essere sostenuta separatamente purché tutte le sezioni siano completate entro 60 giorni.
I CFE guadagnano il 34% in più rispetto ai colleghi non certificati.
Mantenimento delle tue credenziali CFE
La frode è in continua evoluzione. Gli esaminatori di frodi certificati (CFE) devono rimanere aggiornati nella professione completando la formazione professionale continua (CPE). I CFE devono ottenere un minimo di 20 crediti CPE ogni anno; almeno 10 di questi devono riguardare direttamente l'individuazione e la deterrenza delle frodi e due devono riguardare direttamente l'etica. Se non sei in grado di completare il tuo CPE entro la scadenza, puoi richiedere un'estensione.
Nel 1792, la prima frode finanziaria fu perseguita negli Stati Uniti. Il segretario al Tesoro, Alexander Hamilton, ha ricostruito il settore finanziario sostituendo le obbligazioni in circolazione con quelle della banca statunitense. L'assistente segretario del Tesoro, William Duer, ha avuto accesso a informazioni riservate del Tesoro. Avvisò i suoi amici di informazioni riservate prima di svelarle al pubblico e sapeva che avrebbe aumentato i prezzi delle obbligazioni. Quindi, Duer ha venduto le obbligazioni a scopo di lucro. Hamilton ha risparmiato il mercato obbligazionario acquistando obbligazioni e agendo come prestatore. La crisi obbligazionaria del 1792 e il grande volume di scambi obbligazionari furono le scintille per l' accordo di Button Wood,. che diede inizio alla Borsa di New York (NYSE).
Prospettive di carriera CFE
I CFE hanno una vasta gamma di opzioni di carriera. I lavori tipici includono ragioniere forense, revisore dei conti interno/esterno, responsabile della conformità,. investigatore statale o privato e forze dell'ordine. Un CFE può passare a una posizione esecutiva, come un agente speciale, un ispettore generale, un chief compliance officer, un chief risk officer o un chief audit executive.
L'ACFE stima che la frode costi all'economia statunitense oltre 600 miliardi di dollari all'anno. Nuove e mutevoli normative, e lo sviluppo del Consumer Financial Protection Bureau ( CFPB ), hanno aumentato l'impiego di esaminatori di frodi. Il Bureau of Labor Statistics prevede che l'impiego di esaminatori finanziari, che coinvolge il tipo di lavoro svolto dai CFE ("garantire il rispetto delle leggi che disciplinano gli istituti finanziari e le transazioni"), aumenterà del 7% dal 2019 al 2029.
Mette in risalto
I CFE hanno un'ampia gamma di opzioni di carriera e il Bureau of Labor Statistics stima che l'impiego di esaminatori finanziari, come i CFE, aumenterà del 10% dal 2016 al 2026.
Per mantenere la credenziale, c'è un requisito di formazione continua.
I candidati devono anche superare un esame di certificazione per ricevere la designazione CFE.
I candidati CFE devono avere almeno due anni di esperienza e avere 50 punti basati su esperienze come istruzione e affiliazioni professionali.
Un Certified Fraud Examiner (CFE) è una certificazione professionale disponibile per gli esaminatori delle frodi dalla più grande organizzazione antifrode del mondo.
FAQ
Quanto costa la certificazione CFE?
Il costo per sostenere l'esame CFE è di $ 450. Se hai acquistato il corso di preparazione all'esame CFE, verrà applicato un credito di $ 100 sul costo della quota dell'esame CFE, riducendo la quota dell'esame CFE a $ 350. Il prezzo intero del corso di preparazione all'esame CFE è di $ 1062. I membri ricevono un prezzo scontato di $ 849,60.
Cosa fa un esaminatore di frodi certificato?
un esaminatore di frodi certificato è un professionista antifrode con credenziali coinvolto nella scoperta, nelle indagini e nella risoluzione di casi di frode.
Cosa succede se non superi l'esame CFE?
Per superare l'esame è necessario un punteggio di superamento del 75% o superiore in ciascuna sezione. Se fallisci una sezione puoi riprenderla (con una tassa di ripetizione di $ 100 per sezione fallita). Tuttavia, devi superare ogni sezione dell'esame entro tre tentativi.
