معدل دوران
توضح هذه النسبة عدد المرات في السنة التي يتم فيها تسليم ممتلكات الصندوق. إذا كان لدى الصندوق أصول بقيمة 100 مليون دولار ويبيع أسهمًا تمثل 40 مليون دولار ، فإن معدل الدوران هو 40 ٪. يؤدي معدل الدوران المرتفع في كثير من الأحيان ، ولكن ليس دائمًا ، إلى فواتير ضريبية كبيرة.
يسلط الضوء
معدل الدوران أو معدل الدوران هو النسبة المئوية لصندوق استثمار مشترك أو حيازات محفظة أخرى تم استبدالها في سنة معينة.
الأموال ذات معدلات دوران عالية قد تتكبد تكاليف أكبر (رسوم تداول ، عمولات) وتولد مكاسب رأسمالية قصيرة الأجل ، والتي تخضع للضريبة بمعدل الدخل العادي للمستثمر.
تختلف نسبة الدوران حسب نوع الصندوق المشترك و / أو هدفه الاستثماري و / أو أسلوب الاستثمار لمدير المحفظة.
