Omsättningskvot

Detta förhållande visar hur många gånger per år som fondens innehav omsätts. Om en fond har 100 miljoner dollar i tillgångar och säljer aktier som står för 40 miljoner dollar är omsättningskvoten 40 %. Hög omsättning leder ofta, men inte alltid, till stora skattekostnader.

Höjdpunkter

– Omsättningsgraden eller omsättningshastigheten är den procentandel av en fond eller annan portföljs innehav som har ersatts under ett givet år.

• Fonder med hög omsättningskvot kan ådra sig högre kostnader (handelsavgifter, provisioner) och generera kortsiktiga kapitalvinster, som är skattepliktiga till en investerares ordinarie inkomst.

• Omsättningsgraden varierar beroende på typ av fond, dess investeringsmål och/eller portföljförvaltarens investeringsstil.