Omsetningsforhold

Dette forholdet viser antall ganger per år fondets beholdning omsettes. Hvis et fond har 100 millioner dollar i eiendeler og selger aksjer som utgjør 40 millioner dollar, er omsetningsforholdet 40 %. Høy omsetning fører ofte, men ikke alltid, til store skatteregninger.

Høydepunkter

– Omsetningsgraden eller omløpshastigheten er prosentandelen av et verdipapirfond eller annen porteføljes beholdning som har blitt erstattet i et gitt år.

• Fond med høye omsetningsforhold kan pådra seg større kostnader (handelsgebyrer, provisjoner) og generere kortsiktige kapitalgevinster, som er skattepliktige til en investors ordinære inntektssats.

• Omsetningsgraden varierer etter type verdipapirfond, investeringsmål og/eller porteføljeforvalterens investeringsstil.