Коэффициент оборачиваемости

Этот коэффициент показывает, сколько раз в год активы фонда переворачиваются. Если фонд имеет активы в размере 100 миллионов долларов и продает акции на сумму 40 миллионов долларов, коэффициент оборачиваемости составляет 40%. Высокий оборот часто, но не всегда, приводит к большим налоговым счетам.

Особенности

• Коэффициент оборачиваемости или коэффициент оборачиваемости — это процент взаимных фондов или других активов портфеля, которые были заменены в данном году.

• Фонды с высоким коэффициентом оборота могут нести более высокие расходы (торговые сборы, комиссии) и генерировать краткосрочный прирост капитала, который облагается налогом по ставке обычного дохода инвестора.

• Коэффициент оборачиваемости зависит от типа взаимного фонда, его инвестиционной цели и/или стиля инвестирования управляющего портфелем.