Wskaźnik rotacji

Wskaźnik ten pokazuje, ile razy w roku zasoby funduszu są obracane. Jeśli fundusz ma aktywa o wartości 100 mln USD i sprzedaje akcje za 40 mln USD, wskaźnik obrotu wynosi 40%. Wysokie obroty często, ale nie zawsze, prowadzą do dużych obciążeń podatkowych.

##Przegląd najważniejszych wydarzeń

• Wskaźnik rotacji lub wskaźnik rotacji to procent udziałów funduszu inwestycyjnego lub innego portfela, które zostały zastąpione w danym roku.

• Fundusze o wysokich wskaźnikach rotacji mogą ponosić większe koszty (opłaty handlowe, prowizje) i generować krótkoterminowe zyski kapitałowe, które podlegają opodatkowaniu według stawki zwykłego dochodu inwestora.

• Wskaźnik obrotu różni się w zależności od rodzaju funduszu inwestycyjnego, jego celu inwestycyjnego i/lub stylu inwestowania zarządzającego portfelem.