Vermögensaufbau

Was ist Vermögensaufbau?

Vermögensbildung ist der Aufbau von Vermögen im Laufe der Zeit durch das Verdienen, Sparen und Investieren von Geld. Er kann anhand des Gesamtdollarwerts aller Vermögenswerte, anhand der Höhe des Einkommens, das aus den Vermögenswerten stammt, oder anhand der Veränderung des Gesamtwerts der Vermögenswerte über einen bestimmten Zeitraum gemessen werden.

Vermögensaufbau verstehen

Vermögensbildung bezieht sich typischerweise auf den Erwerb von finanziellen Vermögenswerten,. die einen Wert darstellen oder Erträge erbringen. Das Einkommen kann Zinszahlungen, Dividenden, Mieten, Lizenzgebühren, Gebühren oder Kapitalerträge umfassen.

Diese Vermögenswerte leiten ihren Wert eher durch einen vertraglichen Anspruch als durch eine greifbare Qualität ab. Beispiele für nicht physische Finanzinstrumente sind Aktien, Bankeinlagen und Anleihen.

Für Unternehmen kann sich die Vermögensbildung auch, seltener, auf die Ansammlung von materiellen Produktionsmitteln wie Fabriken oder Forschung und Entwicklung sowie von Sachwerten wie Immobilien beziehen.

Vermögensaufbau und Ruhestand

Altersvorsorge ist heute die häufigste Methode des Vermögensaufbaus für Privatanleger. In den Vereinigten Staaten werden Altersvorsorgepläne typischerweise entweder als leistungsorientierte oder als beitragsorientierte Pläne klassifiziert.

Ein leistungsorientierter Plan ist im Wesentlichen ein Pensionsplan. Entscheidungen zum Vermögensaufbau werden weitgehend von Pensionskassenverwaltern getroffen, die Geld sammeln, Investitionen tätigen und Erträge reinvestieren. Es gibt keine separaten Konten für einzelne Teilnehmer.

In einem beitragsorientierten Plan hat jeder Teilnehmer ein Konto, und Entscheidungen zum Vermögensaufbau, einschließlich der Höhe des Sparens und der Anlage oder Wiederanlage, werden von den Teilnehmern getroffen. Individuelle Rentenkonten (IRAs) und 401(k)-Pläne sind beitragsorientierte Pläne.

Einige Arten von Altersvorsorgeplänen, wie z. B. Cash-Balance-Pläne, kombinieren Merkmale sowohl von leistungsorientierten als auch von beitragsorientierten Systemen.

Steuererleichterungen zur Förderung der Vermögensbildung

Altersvorsorgepläne in den USA haben bedeutende Steuervergünstigungen, die den Vermögensaufbau fördern sollen. Im Falle traditioneller IRAs und arbeitgebergesponserter 401(k)-Pläne wird das auf das Rentenkonto eingezahlte Geld zum Zeitpunkt der Einzahlung nicht als Einkommen besteuert, bis zu den jährlichen Höchstgrenzen.

Bei arbeitgeberfinanzierten Plänen erhält der Arbeitgeber auch einen Steuerabzug für alle Beträge, die er als Teil seines Mitarbeitervergütungspakets beiträgt. Dies wird als Vorsteuerbeitrag bezeichnet, und der zulässige Betrag variiert erheblich zwischen den Rentenplanarten.

Ein weiterer bedeutender Steuervorteil bei traditionellen IRAs und 401(k)-Plänen besteht darin, dass das Geld auf dem Konto durch Investitionen wächst, ohne dass das jährliche Wachstum besteuert wird. Sobald das Geld abgehoben wird, wird es für das Jahr, in dem es abgehoben wird, als Einkommen besteuert.

Die Roth-Alternative

Roth IRA- und Roth 401(k) -Pläne sind eine Alternative zu diesen traditionellen Plänen.

Bei den Roth-Plänen kehren sich die Steuervorteile im Wesentlichen um: Einzahlungen auf die Konten erfolgen mit bereits versteuerten Einkünften, Entnahmen nach der Pensionierung sind steuerfrei.

Höhepunkte

• Für Privatanleger in den USA ist der Pensionsplan zur gängigsten Form des Vermögensaufbaus geworden.

• Vermögensaufbau ist der schrittweise Prozess des Vermögensaufbaus durch Finanzvermögen.

• Vermögensaufbau bezieht sich oft auf Vermögenswerte, die Einkommen generieren, wie Anleihen, Rentenkonten und Dividendenaktien.