Roth 401 (k)
Was ist ein Roth 401(k)?
Der Begriff Roth 401(k) bezieht sich auf ein vom Arbeitgeber finanziertes Rentensparkonto,. das mit US-Dollar nach Steuern finanziert wird. Das bedeutet, dass auf die Einkünfte, die der Arbeitnehmer von jedem Gehaltsscheck abzieht und auf das Konto einzahlt, sofort Einkommensteuer abgeführt wird. Abbuchungen vom Konto sind bei Pensionierung steuerfrei . Diese Art von Plan unterscheidet sich von einem traditionellen 401(k) -Plan, der mit Vorsteuergeldern finanziert wird. Lohnabzüge erfolgen in diesem Fall vom Bruttoeinkommen des Arbeitnehmers und Steuern werden erst fällig, wenn das Geld vom Konto abgehoben wird.
Funktionsweise von Roth 401(k)s
Anleger haben viele Möglichkeiten, wenn es um die Altersvorsorge geht. Eine der häufigsten Möglichkeiten, Geld beiseite zu legen, sind arbeitgeberfinanzierte Pläne wie der 401(k). Die Teilnahme ist freiwillig und die Teilnehmer stimmen automatischen Lohnabzügen zu, die auf ein spezielles Alterskonto überwiesen werden. Einige Arbeitgeber passen die Arbeitnehmerbeiträge sogar bis zu einer bestimmten Höhe an.
Es gibt mehrere Arten von 401(k)s, die existieren. Die Option Roth 401(k) ist seit Anfang 2006 verfügbar, während die traditionelle Option 401(k) seit 1978 existiert. Beide wurden vom Kongress als steuerbegünstigte Altersvorsorgepläne genehmigt, um Arbeitnehmer zu ermutigen, für ihren Ruhestand zu sparen.
Ihre steuerlichen Vorteile sind unterschiedlich:
Ein traditioneller 401(k) reduziert das Jahresbruttoeinkommen des Arbeitnehmers und verschafft ihm zusätzlich zu einem Rentensparvehikel eine sofortige Steuervergünstigung. Auf jede Entnahme im Ruhestand schuldet der Arbeitnehmer die reguläre Einkommensteuer .
Der Roth 401(k) verlangt, dass die Einkommensteuer sofort gezahlt wird, sodass das reale Nettoeinkommen des Arbeitnehmers um den für Sparzwecke vorgesehenen Betrag reduziert wird. Auf Entnahmen der Beiträge oder der im Laufe der Jahre erwirtschafteten Gewinne werden jedoch keine weiteren Steuern geschuldet.
Roth 401(k)s unterliegt Beitragsgrenzen basierend auf dem Alter der Person. Diese Limits werden jährlich an die Inflation angepasst und vom Internal Revenue Service (IRS) veröffentlicht. Die Beitragsgrenze für Einzelpersonen im Jahr 2021 beträgt 19.500 USD pro Jahr und 20.500 USD im Jahr 2022. Einzelpersonen ab 50 Jahren können zusätzlich 6.500 USD als Nachholbeitrag einzahlen. Im Gegensatz zu anderen Plänen gibt es keine Einkommensgrenze für die Teilnahme.
Besondere Überlegungen
Entnahmen von Beiträgen und Erträgen werden nicht besteuert, solange es sich bei der Entnahme um eine qualifizierte Ausschüttung handelt,. d. h. es müssen bestimmte Kriterien erfüllt sein:
Das Roth 401(k)-Konto muss mindestens fünf Jahre lang geführt worden sein.
Die Auszahlung muss aufgrund einer Behinderung, am oder nach dem Tod eines Kontoinhabers oder wenn ein Kontoinhaber mindestens 59½ Jahre alt ist, erfolgt sein.
Ausschüttungen sind für Personen erforderlich, die mindestens 72 Jahre alt sind (70½ vor dem 1. Januar 2020), es sei denn, die Person ist noch bei dem Unternehmen beschäftigt, das Inhaber des 401(k) ist, und nicht zu 5 % (oder mehr) Eigentümer des Unternehmen, die den Plan sponsern. Die erste erforderliche Mindestausschüttung (RMD) muss am 1. April vorgenommen werden, nachdem der Kontoinhaber 72 Jahre alt geworden ist. Beachten Sie, dass Einzelpersonen mehr als die RMD abheben können.
Roth 401(k)s sind nicht in allen unternehmensgeförderten Altersvorsorgeprogrammen verfügbar. Wenn dies der Fall ist, entscheiden sich 43 % der Sparer für den Roth gegenüber einem traditionellen 401(k). Millennials tragen eher zu einem Roth 401(k) bei als Gen Xers oder Babyboomer.
Im Gegensatz zu einem Roth 401(k) unterliegt ein Roth IRA keinen erforderlichen Mindestausschüttungen
Vor- und Nachteile von Roth 401(k)s
Ein Roth 401 (k) kann den größten Vorteil für Arbeitnehmer haben, die sich derzeit in einer niedrigen Steuerklasse befinden und nach ihrer Pensionierung in eine höhere wechseln möchten. Beiträge zu einem Roth 401(k) werden mit dem niedrigeren Steuersatz besteuert. Ausschüttungen sind im Ruhestand steuerfrei und damit der größte Einzelvorteil. Unabhängig davon, wie stark das Konto im Laufe der Jahre wächst, ist dieses Geld immer noch von der Einkommenssteuer befreit, nachdem der Kontoinhaber in Rente gegangen ist.
Der Nachteil ist ein etwas unmittelbarerer finanzieller Schmerz. Da Beiträge zu einem traditionellen 401(k) nicht sofort besteuert werden (aber effektiv die Höhe Ihres Bruttoeinkommens reduzieren), werden die Auswirkungen auf Ihr Nettoeinkommen reduziert und Ihre Steuervergünstigung für das Jahr maximiert. Aber mit einem Roth 401 (k) gibt es keinen solchen Deal. Dies bedeutet, dass Sie für die Einzahlungen, die Sie in dem Jahr, in dem Sie sie tätigen, tätigen, aus eigener Tasche zahlen (aber immer noch versteuern).
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Roth 401(k) im Vergleich zu anderen Altersvorsorgekonten
Wie oben erwähnt, handelt es sich bei Roth 401(k)-Konten um arbeitgeberfinanzierte Pläne, die Menschen bei der Altersvorsorge helfen. Aber es ist nicht die einzige Option, die Anlegern zur Verfügung steht.
401(k)-Pläne
Wie sein Roth-Äquivalent ist der traditionelle 401(k) ein vom Arbeitgeber finanzierter Plan. Dies bedeutet, dass Sie keines selbst einrichten können. Geld wird von Ihrem Gehaltsscheck durch automatische Abzüge abgezogen und auf ein spezielles Konto überwiesen. Das Geld wird dann in eine Reihe von Investmentfonds investiert,. die Sie auswählen.
Der IRS legt Grenzen dafür fest, wie viel Sie jedes Jahr zum Plan beitragen. Diese Zahl wird jährlich an die Inflation angepasst:
Arbeitnehmerbeiträge dürfen 19.500 USD pro Jahr im Jahr 2021 und 20.500 USD pro Jahr für 2022 für Personen unter 50 Jahren nicht überschreiten.
Personen ab 50 Jahren können in den Jahren 2021 und 2022 einen Aufholbeitrag von 6.500 USD pro Jahr leisten.
Arbeitgeber können sich auch an den Plänen ihrer Mitarbeiter beteiligen. Die kombinierte Grenze für Arbeitgeber-Arbeitnehmer-Beiträge ist auf 58.000 $ oder 100 % der Arbeitnehmervergütung begrenzt. Wenn der Nachholbeitrag geleistet wird, erhöht sich diese Grenze auf 64.500 USD.
Dieser Plan ist ein beitragsorientierter Plan, was bedeutet, dass Ihre Beiträge den Kontostand und die Leistung Ihres Kontos bestimmen. Die Beiträge werden in Dollar vor Steuern geleistet,. wodurch sich die von Ihnen zu zahlende Einkommenssteuer verringert. Bezüge während der Pensionierung unterliegen der Einkommenssteuer.
Individuelle Altersvorsorgekonten (IRAs)
Wenn Sie nicht die Möglichkeit haben, in einen arbeitgeberfinanzierten Plan zu investieren, sollten Sie ein individuelles Rentenkonto (IRA) in Betracht ziehen. Diese Art von Konto kann von jedermann über ein Finanzinstitut oder eine Wertpapierfirma eingerichtet werden, was bedeutet, dass jeder, der ein Einkommen hat, Anspruch auf eines hat.
Sie können unter einem IRA in eine Vielzahl von Anlagen investieren, darunter Aktien, Anleihen, börsengehandelte Fonds (ETFs), Investmentfonds und Real Estate Investment Trusts (REITs). Genau wie bei 401(k) gibt es mehrere Arten von IRA-Optionen:
Traditionelle IRA: Beiträge zu einer traditionellen IRA sind steuerlich absetzbar und verringern dadurch Ihr zu versteuerndes Einkommen. Auszahlungen während der Pensionierung werden mit Ihrem normalen Einkommensteuersatz besteuert. Für 2021 und 2022 können Sie nur 6.000 $ spenden, wenn Sie unter 50 Jahre alt sind. Sie können einen zusätzlichen Aufholbeitrag von 1.000 $ pro Jahr leisten, wenn Sie über 50 Jahre alt sind.
Roth IRA: Beiträge zu einem Roth IRA werden mit Dollar nach Steuern gemacht. Dies bedeutet, dass Sie sie nicht verwenden können, um Ihr zu versteuerndes Einkommen zu verringern. Die Grenzen sind die gleichen wie bei traditionellen IRAs. Bezüge während der Pensionierung sind steuerfrei. Roth IRAs verlangen keine Mindestausschüttungen – oder überhaupt welche. Sie können das Geld auf Ihrem Konto belassen, wenn Sie dies wünschen. Sie werden mit einer Vorfälligkeitsentschädigung von 10 % belastet, wenn Sie vor dem 59. Lebensjahr Geld abheben.
Sie können sich auch für eine SEP IRA oder eine SIMPLE IRA entscheiden,. wenn Sie selbstständig sind oder für ein kleines Unternehmen arbeiten.
403(b) Pläne
Diese Pläne sind genau wie die 401 (k), werden aber von Arbeitgebern für Personen gesponsert, die in Schulen und anderen steuerbefreiten Organisationen arbeiten. Dazu gehören Lehrer, Professoren, Geistliche, Ärzte, Krankenschwestern, Regierungsangestellte und Bibliothekare.
Die Teilnehmer stimmen regelmäßigen Gehaltsabzügen zu. Einzelpersonen können auch von zusätzlichen Beiträgen des Arbeitgebers profitieren, wenn sie 403(b)s vorlegen. Diese Pläne haben die gleichen Beitragsgrenzen wie reguläre 401(k)-Pläne, was bedeutet, dass Sie, wenn Sie einen haben, im Jahr 2021 maximal 19.500 USD und im Jahr 2022 maximal 20.500 USD beitragen können, wenn Sie unter 50 Jahre alt sind. Personen über 50 können einen zusätzlichen Beitrag leisten von $6.500 pro Jahr.
Höhepunkte
Sie müssen nach Vollendung des 72. Lebensjahres mindestens die geforderten Mindestausschüttungen beziehen.
Strafen fallen an, wenn Sie Geld abheben, bevor Sie 59½ Jahre alt werden, oder wenn Sie das Konto weniger als fünf Jahre lang geführt haben.
Beiträge zu Roth 401(k) werden besteuert, aber Einkünfte und Entnahmen nach der Pensionierung sind steuerfrei.
Ein Roth 401(K) ist eine Art arbeitgeberfinanzierter Altersvorsorgeplan.
Die Beitragsgrenzen werden jährlich der Inflation angepasst und jedes Jahr vom IRS bekannt gegeben.
FAQ
Kann man in einem Roth 401(k) Geld verlieren?
Sie können bei jeder Investition Geld verlieren, wenn der Markt einbricht. Allerdings bieten die meisten Arbeitgeber eine Auswahl an Fonds an, einschließlich sehr risikoarmer Optionen wie Staatsanleihenfonds. Sie können Ihre Auswahl mischen und abgleichen, um das Risikoniveau zu erreichen, das Sie gerne eingehen. Sie können in einem Roth 401 (k) auch Geld verlieren, wenn Sie gegen die Regeln verstoßen und vorzeitige Ausschüttungen vornehmen. Wenn Sie erwägen, etwas Geld vorzeitig abzuheben, erkundigen Sie sich beim Fondsverwalter, ob Sie möglicherweise eine Steuernachzahlung schulden.
Ist ein Roth 401(k) besser als ein herkömmlicher 401(k)?
Ihre persönlichen Umstände können helfen, diese Frage zu beantworten. Der Roth 401 (k) ist im Allgemeinen ein besseres Geschäft, da Sie nur Einkommenssteuern auf Ihre Beiträge zahlen. Auf diese Weise können Ihre Einnahmen steuerfrei wachsen und Abhebungen erfolgen, ohne Einkommenssteuern zu zahlen. Wenn Sie jetzt knapp bei Kasse sind, wird diese Option Ihr aktuelles Jahreseinkommen stärker beeinträchtigen. Beiträge zu einem traditionellen 401 (k) sind steuerfrei, aber Sie müssen Steuern auf Ihre Abhebungen zahlen. Wenn Sie also erwarten, nach der Pensionierung in einer niedrigeren Steuerklasse zu sein, kann die sofortige Steuervergünstigung eines traditionellen 401 (k) nützlicher sein.
Was sind die Kriterien für Auszahlungen nach Roth 401(k)?
Eine Auszahlung gilt nur dann als qualifizierte Ausschüttung, wenn Sie das Konto mindestens fünf Jahre lang geführt haben und 59½ Jahre alt sind, es sei denn, Sie sind behindert oder der Kontoinhaber stirbt. Sie müssen die erforderlichen Mindestausschüttungen vornehmen, wenn Sie mindestens 72 Jahre alt sind Jahre alt, es sei denn, Sie arbeiten immer noch für das Unternehmen, das den 401 (k) hält, und haben keine Beteiligung von mindestens 5 % an dem Unternehmen, das den Plan sponsert.
Wie funktionieren Roth 401(k)-Pläne?
Roth 401 (k) -Pläne sind nur über einen Arbeitgeber erhältlich, was bedeutet, dass Sie keinen eigenen erstellen können. Beiträge werden mit Dollar nach Steuern durch Gehaltsabzüge geleistet. Die Beiträge wachsen steuerfrei auf Ihrem Konto an. Abhebungen sind ebenfalls steuerfrei, solange Sie das Konto mindestens fünf Jahre lang geführt haben und mindestens 59½ Jahre alt sind. Für Personen, die das 72. Lebensjahr vollendet haben, ist die erforderliche Mindestausschüttung zu nehmen.
