Überwachungssystem der Nationalbank (NBSS)
Was war das National Bank Surveillance System (NBSS)?
Das National Bank Surveillance System (NBSS) war ein computergestütztes Überwachungssystem, das entwickelt wurde, um Daten zu sammeln und die finanzielle Leistung von Nationalbanken zu bewerten. Das Offsite-Überwachungssystem wurde erstmals 1975 vom US Office of the Comptroller of the Currency (OCC) eingerichtet, einer Bundesbehörde, die die Ausführung von Gesetzen in Bezug auf Nationalbanken überwacht. Das OCC hat die Verwendung des NBSS eingestellt und durch den Uniform Bank Performance Report (UBPR) ersetzt.
Das Überwachungssystem der Nationalbank verstehen
Als Frühwarnsystem fungierte das National Bank Surveillance System (NBSS). Seine Aufgabe ist es, Banken zu identifizieren,. die Anzeichen von finanziellen Schwierigkeiten aufweisen, und die Aufsichtsbehörden zu alarmieren, damit sie Maßnahmen ergreifen und eingreifen können, bevor die Situation schlimm wird.
Das wichtigste Instrument des National Bank Surveillance System (NBSS) war der vierteljährliche Bank Performance Report, der jede Bank mit einer Gruppe ihrer Konkurrenten vergleicht , um ein genaues Bild davon zu erhalten, wie es ihnen individuell geht. Die Informationen wurden häufig aus Call Reports bezogen,. Aktualisierungen der Finanzlage, die Banken vierteljährlich einreichen müssen.
Das externe Überwachungssystem analysierte und prognostizierte Kapitalisierungsquoten,. Eigenkapitalquoten und andere quantifizierbare Informationen, um zu versuchen zu verstehen, welche Banken von einem Ausfall bedroht sind. Im Idealfall würde das National Bank Surveillance System (NBSS) das OCC über alle roten Flaggen informieren, bevor es zu spät ist.
Neuere Modelle ermöglichen es den Aufsichtsbehörden, die Ausfallwahrscheinlichkeit einer Bank für die folgenden zwei Jahre vorherzusagen.
Das Amt des Rechnungsprüfers
Der Zweck des OCC ist, wie sein Motto verkündet, „ein sicheres und solides nationales Bankensystem für alle Amerikaner zu gewährleisten“. Das OCC konstituiert,. reguliert und beaufsichtigt alle US-Nationalbanken, führt Vor-Ort-Prüfungen durch und überwacht deren Betrieb streng. Laut OCC werden Banken normalerweise alle 12 oder 18 Monate einer umfassenden Vor-Ort-Prüfung unterzogen. Theoretisch sollten Banken, die vom National Bank Surveillance System (NBSS) als notleidend eingestuft wurden, ihre Vor-Ort- Prüfungen auf einen früheren Zeitpunkt verschieben lassen.
Geschichte des Überwachungssystems der Nationalbank
Das National Bank Surveillance System (NBSS) wurde Anfang der 1970er Jahre nach dem Zusammenbruch zweier Nationalbanken eingeführt. Das OCC, das einer erheblichen Prüfung ausgesetzt war, weil es diese Mängel nicht vorhergesehen hatte, gab eine Studie in Auftrag, die von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Haskins & Sells durchgeführt werden sollte. Der 1975 herausgegebene Bericht empfahl den Banken, mehr Aktualisierungen bereitzustellen, und setzte sich für die Schaffung eines computergestützten Offsite-Systems ein, wobei festgestellt wurde, dass die Kosten und der Aufwand für die Analyse von Anrufberichten per Computer im letzten Jahrzehnt erheblich gesunken seien.
Dann erhob sich die Spar- und Kreditkrise (S&L). Zwischen 1986 und 1995 brachen mehr als 1.000 Sparkassen und Kreditgenossenschaften in den Vereinigten Staaten zusammen. Diese verheerende Kette von Ereignissen machte immer deutlicher, dass die externe Überwachung nicht ausreichte, um den Zusammenbruch einer Bank genau vorherzusagen, und kein Ersatz für häufige, regelmäßige Vor-Ort-Untersuchungen sein sollte.
Die Torte zum 120-jährigen Jubiläum des OCC hatte die Form eines Computers und verdeutlichte, wie abhängig die Bundesbehörde von der Fähigkeit des National Bank Surveillance System (NBSS) zur Analyse von Anrufberichten geworden war.
Studien seit den 1980er Jahren haben ergeben, dass häufige Vor-Ort-Prüfungen zu genaueren Anrufberichten führen, da sie Bankprüfern ermöglichen, Kredite genau zu prüfen, und Banken ermutigen, Kreditverluste rechtzeitig zu melden.
Änderungen am National Bank Surveillance System (NBSS) in den 1990er Jahren ermöglichten es den Aufsichtsbehörden, Banken zwischen regelmäßigen Vor-Ort-Prüfungen genauer zu überwachen, um festzustellen, ob eine zusätzliche, außerplanmäßige Prüfung zur Überwachung einer bestimmten Bank gerechtfertigt war. Schließlich wurde aus dem National Bank Surveillance System (NBSS) das Uniform Bank Surveillance System (UBSS) und aus dem Bank Performance Report der Uniform Bank Performance Report (UBPR).
Höhepunkte
Der vierteljährliche Bank Performance Report des NBSS verglich jede Bank mit einer Gruppe ihrer Konkurrenten, wodurch es einfacher wurde, diejenigen zu erkennen, die Anzeichen von finanziellen Schwierigkeiten zeigten.
Computergestützte Systeme ermöglichten es den Aufsichtsbehörden, die enormen Datenmengen, die Banken in ihren Anrufberichten melden, schnell und systematisch zu analysieren.
Das National Bank Surveillance System (NBSS) war ein computergestütztes Überwachungssystem, das entwickelt wurde, um Daten zu sammeln und die finanzielle Leistung von Nationalbanken zu bewerten.
Das externe Überwachungssystem wurde 1975 vom US Office of the Comptroller of the Currency (OCC) geschaffen. Das OCC verwendet jetzt stattdessen die UBPR.
