Unverdiente Prämie

Was sind unverdiente Prämien?

Eine unverdiente Prämie ist der Prämienbetrag,. der der Restlaufzeit einer Versicherungspolice entspricht. Mit anderen Worten, es ist der Teil der Versicherungsprämie, der von der Versicherungsgesellschaft noch nicht „verdient“ wurde, weil die Police noch einige Zeit bis zum Ablauf hat.

Nicht verdiente Prämien erscheinen als Verbindlichkeit in der Bilanz des Versicherers, da sie bei Kündigung der Police zurückgezahlt würden.

Zum Beispiel hat der Versicherer am Ende des ersten Jahres einer vollständig vorausbezahlten fünfjährigen Versicherungspolice mit Versicherungsprämien von 2.000 $ pro Jahr eine Prämie von 2.000 $ verdient und eine unverdiente Prämie von 8.000 $.

Nicht verdiente Prämien verstehen

Eine nicht verdiente Prämie ist der Teil der gesamten Prämien eines Versicherers, der von einer Versicherungsgesellschaft im Voraus eingezogen wird. Nicht verdiente Prämien können zurückerstattet werden, wenn ein Kunde den Versicherungsschutz beendet, bevor die von der Prämie abgedeckte Laufzeit abgelaufen ist. Eine nicht verdiente Prämie kann zurückerstattet werden, wenn ein versicherter Gegenstand als Totalschaden deklariert wird und keine Deckung mehr erforderlich ist oder wenn der Versicherungsanbieter die Deckung kündigt.

Stellen Sie sich zum Beispiel einen Kunden vor, der eine Autoversicherungsprämie ein Jahr im Voraus bezahlt hat und der vier Monate nach Ablauf des Versicherungszeitraums die vollständige Zerstörung seines Fahrzeugs erlebt. Die Versicherungsgesellschaft behält ein Drittel der Jahresprämie für den gewährten Versicherungsschutz und erstattet die anderen zwei Drittel als unverdiente Prämie zurück.

Bestimmungen im Versicherungsvertrag regeln die Bedingungen für Prämienüberträge. Die Bestimmungen müssen den Vorschriften des Gebiets entsprechen, in dem die Deckung angeboten wird. Gegebenenfalls ist eine spezielle Formel zur Berechnung der Beitragsüberträge erforderlich.

Die Prämie,. die ein Versicherungsnehmer für einen Versicherungsvertrag zahlt, wird vom Versicherer nicht sofort als Ertrag erfasst. Unter bestimmten Umständen muss eine Versicherungsgesellschaft die nicht verdiente Prämie nicht erstatten.

Hat der Versicherungsnehmer beispielsweise bei der Beantragung des Versicherungsschutzes falsche Angaben gemacht, kann der Anbieter nicht verpflichtet werden, einen Teil der verdienten oder nicht verdienten Prämien zu erstatten. Die Richtlinien beschreiben in der Regel die Bedingungen, die bei der Beantragung und dem Erhalt des unverdienten Teils einer Prämie erfüllt werden müssen.

Versicherungsanbieter müssen möglicherweise einen Teil der unverdienten Prämie nicht zurückerstatten, wenn ein Versicherungsnehmer den Versicherungsschutz ohne Angabe von Gründen oder aus Gründen wie dem Abschluss einer ähnlichen Police bei einem anderen Anbieter kündigt. Am besten wartet der Versicherungsnehmer mit dem Wechsel der Versicherungsgesellschaft, bis die Deckungsdauer der zuletzt gezahlten Prämie abgelaufen ist.

Wenn der Versicherte jedoch nachweisen kann, dass der Anbieter die in den Bestimmungen der Police beschriebenen Bedingungen nicht eingehalten hat, sollte jeder ungenutzte Teil der Prämie zurückerstattet werden.

Nicht verdiente Prämie vs. verdiente Prämie

Eine unverdiente Prämie einer Versicherungspolice kann einer verdienten Prämie gegenübergestellt werden. Die verdiente Prämie ist ein anteiliger Betrag der im Voraus gezahlten Prämien, der „verdient“ wurde und nun dem Versicherer gehört. Die Höhe der verdienten Prämie entspricht der Summe der gesamten Prämien, die ein Versicherungsunternehmen über einen bestimmten Zeitraum eingenommen hat.

Mit anderen Worten, die verdiente Prämie ist der Teil einer Versicherungsprämie, der für einen Teil der Zeit bezahlt wurde, in der die Versicherungspolice in Kraft war, aber jetzt abgelaufen und abgelaufen ist. Da die Versicherungsgesellschaft das Risiko in dieser Zeit abgedeckt hat, kann sie die damit verbundenen Prämienzahlungen, die sie von dem Versicherten erhalten hat, nun als „verdient“ betrachten.

Beispiel für unverdiente Prämie

Da die Kündigung einer Police die Ausstellung einer Rückerstattung bedeuten kann, erscheinen unverdiente Prämien als Verbindlichkeiten in der Bilanz eines Versicherungsunternehmens.

Beispielsweise erhält eine Versicherungsgesellschaft am 27. Januar 600 US-Dollar für den Versicherungsschutz vom 1. Februar bis 31. Juli, aber bis zum 31. Januar wurden die 600 US-Dollar nicht verdient. Die Versicherungsgesellschaft meldet die 600 $ auf ihrem Kassenkonto und meldet 600 $ als laufende Verbindlichkeit auf ihrem Konto für unverdiente Prämieneinnahmen. Wenn das Unternehmen die Prämie verdient, verschiebt der Anbieter den verdienten Betrag vom Verbindlichkeitskonto auf ein Ertragskonto in seiner Gewinn- und Verlustrechnung.

Höhepunkte

• Prämienübertrag ist der Teil der Versicherungsprämie, der von der Versicherungsgesellschaft noch nicht „verdient“ wurde, weil die Police noch einige Zeit vor Ablauf hat.

• Unter bestimmten Umständen muss eine Versicherungsgesellschaft die nicht verdiente Prämie nicht erstatten.

• Bestimmungen im Versicherungsvertrag regeln die Bedingungen für Prämienüberträge.