Niezarobiona premia

Co to są składki niezarobione?

Składka niezarobiona to kwota składki odpowiadająca okresowi pozostałemu na polisie ubezpieczeniowej. Innymi słowy, jest to część składki polisy, która nie została jeszcze „zarobiona” przez firmę ubezpieczeniową, ponieważ polisa ma jeszcze trochę czasu do wygaśnięcia.

Niezarobione składki pojawiają się jako zobowiązanie w bilansie ubezpieczyciela, ponieważ zostaną zwrócone po anulowaniu polisy.

Na przykład, pod koniec pierwszego roku w pełni opłaconej pięcioletniej polisy ubezpieczeniowej ze składkami ubezpieczeniowymi w wysokości 2000 USD rocznie, ubezpieczyciel zarobił składkę w wysokości 2000 USD i ma składkę niezarobioną w wysokości 8000 USD.

##Niezarobione składki

Składka niezarobiona to część łącznych składek ubezpieczyciela, która jest pobierana z góry przez firmę ubezpieczeniową. Niezarobione składki mogą podlegać zwrotowi, jeśli klient zakończy ochronę przed upływem okresu objętego składką. Niezarobiona składka może zostać zwrócona, gdy ubezpieczony przedmiot zostanie zgłoszony jako całkowita strata i ochrona nie jest już wymagana lub gdy ubezpieczyciel anuluje ochronę.

Rozważmy na przykład klienta, który zapłacił składkę za ubezpieczenie samochodu z rocznym wyprzedzeniem, a który doświadczył całkowitego zniszczenia pojazdu po czterech miesiącach okresu ubezpieczenia. Firma ubezpieczeniowa zatrzymuje jedną trzecią rocznej składki za zapewnioną ochronę i zwraca pozostałe dwie trzecie jako składkę niezarobioną.

Postanowienia w umowie ubezpieczenia regulują warunki niezarobionej składki. Postanowienia muszą być zgodne z przepisami dotyczącymi obszaru, na którym oferowana jest ochrona. Może być wymagany specjalny wzór do obliczenia kwoty niezarobionej składki.

Składka , którą ubezpieczający płaci za umowę ubezpieczenia, nie jest od razu ujmowana przez ubezpieczyciela jako zarobki. W pewnych okolicznościach firma ubezpieczeniowa może nie być zmuszona do zwrotu niezarobionej składki.

Na przykład, jeśli ubezpieczający sfałszował informacje we wniosku o uzyskanie ochrony ubezpieczeniowej, ubezpieczyciel może nie być zobowiązany do zwrotu jakiejkolwiek części zarobionych lub niezarobionych składek. Polityki zazwyczaj określają warunki, które muszą być spełnione podczas ubiegania się o i otrzymywania niezarobionej części składki.

Ubezpieczyciele mogą nie być zmuszeni do zwrotu części niezarobionej składki, gdy ubezpieczający wypowiada ubezpieczenie bez podania przyczyny lub z powodów takich jak zabezpieczenie podobnej polisy u innego ubezpieczyciela. Przed zmianą towarzystwa ubezpieczeniowego ubezpieczający najlepiej poczekać do końca okresu ochrony ostatniej opłaconej składki.

Jeśli jednak ubezpieczony może udowodnić, że usługodawca nie przestrzegał warunków opisanych w postanowieniach polisy, niewykorzystana część składki powinna zostać zwrócona.

Niezarobiona premia a Zdobyta premia

Składkę niezarobioną z polisy ubezpieczeniowej można zestawić ze składką zarobioną. Składka zarobiona to proporcjonalna kwota składek wpłaconych z góry, która została „zarobiona” i obecnie należy do ubezpieczyciela. Wysokość składki zarobionej jest równa sumie składek zebranych przez zakład ubezpieczeń w danym okresie.

Innymi słowy, składka zarobiona to część składki ubezpieczeniowej, która została opłacona za część czasu, w którym polisa ubezpieczeniowa obowiązywała, ale teraz minęła i wygasła. Ponieważ firma ubezpieczeniowa pokryła ryzyko w tym czasie, może teraz uważać powiązane płatności składek, które pobrał od ubezpieczonego, jako „zarobione”.

Przykład niezarobionej premii

Ponieważ anulowanie polisy może oznaczać wydanie zwrotu, niezarobione składki pojawiają się jako zobowiązania w bilansie firmy ubezpieczeniowej.

Na przykład firma ubezpieczeniowa otrzymuje 27 stycznia 600 USD za ubezpieczenie od 1 lutego do 31 lipca, ale od 31 stycznia 600 USD nie zostało zarobione. Firma ubezpieczeniowa zgłasza 600 USD na swoim koncie gotówkowym i zgłasza 600 USD jako bieżące zobowiązanie na koncie przychodów z niezarobionych składek. Gdy firma zarabia na premię, dostawca przenosi kwotę zarobioną z konta zobowiązań na konto przychodów w swoim rachunku zysków i strat.

##Przegląd najważniejszych wydarzeń

• Składka niezarobiona to część składki polisy, która nie została jeszcze „zarobiona” przez firmę ubezpieczeniową, ponieważ polisa ma jeszcze trochę czasu do wygaśnięcia.

• W pewnych okolicznościach firma ubezpieczeniowa może nie być zmuszona do zwrotu niezarobionej składki.

• Postanowienia w umowie ubezpieczenia regulują warunki niezarobionej składki.