Gasto inflexible
¿Qué es un gasto inflexible?
gasto inflexible es aquel que no puede ser ajustado o eliminado por una empresa o individuo. A menudo es el resultado de una obligación contractual o de una obligación a largo plazo que no se puede ajustar o interrumpir fácilmente. Los gastos inflexibles a menudo se denominan gastos fijos.
Comprender los gastos inflexibles
Un gasto inflexible es un pago o deuda recurrente requerido. Es probable que sea una cantidad fija cuyo flujo de pago sea inalterable. Para un individuo, un gasto inflexible típico sería una hipoteca, pagos de automóvil, pensión alimenticia o manutención de niños, que tienen cronogramas de pago fijos por cantidad y fecha. Para las empresas, los intereses, la renta y los seguros son gastos inflexibles. Los salarios también se consideran un gasto inflexible, aunque solo si el empleado se paga independientemente de las horas trabajadas o las unidades producidas.
Es importante distinguir qué gastos son inflexibles. Para las personas, estos tipos de costos pueden impedirles obtener préstamos personales. Para las empresas, este tipo de costos aumentan el riesgo operativo.
El riesgo detrás de los gastos inflexibles es que la entidad que incurre en el costo debe pagar el gasto con respecto a los ingresos de apoyo. Un individuo aún debe pagar gastos inflexibles, como pagos de automóviles o hipotecas, en caso de que pierda su trabajo. Los hogares deben tener en cuenta qué gastos son inflexibles, cómo la pérdida de ingresos afectará su capacidad para cubrir estos costos y cuánto tiempo pueden durar los ahorros de emergencia considerando los gastos inflexibles.
Alternativamente, una empresa aún debe pagar costos inflexibles independientemente de las operaciones comerciales. Por un lado, las empresas pueden utilizar costos inflexibles para impulsar el crecimiento. Aceptar contratos inflexibles le permite a una empresa asegurar tarifas favorables hoy y permanecer con esas tarifas a medida que la empresa crece. Sin embargo, si las ganancias de la empresa fallan, la empresa se verá obligada a realizar pagos utilizando ingresos menores a los esperados.
Semiflexible
Un costo puede ser inflexible, flexible o una combinación de ambos. Por ejemplo, considere el costo que una empresa paga a un vendedor asalariado. Su salario puede ser inflexible y garantizado, mientras que la comisión puede escalar con las ventas y ser flexible.
Gastos inflexibles vs. flexibles
Un gasto flexible se modifica o evita fácilmente. Los gastos flexibles son costos que pueden ser ajustados por la cantidad o eliminados por el consumidor.
En finanzas personales, los gastos flexibles son costos que se modifican, reducen o eliminan fácilmente. Por ejemplo, el entretenimiento y la ropa son gastos flexibles. Incluso los gastos necesarios, como comestibles, pueden considerarse flexibles porque el consumidor ajusta la cantidad gastada.
Una empresa a menudo hace uso de gastos flexibles para escalar los costos en función de las necesidades comerciales. Considere una empresa manufacturera que solo compra materiales cuando necesita producir más bienes. Si la empresa desea fabricar una unidad adicional, paga a los trabajadores por horas el tiempo necesario para fabricar el bien y solo compra los materiales suficientes para fabricar esa unidad. La empresa puede decidir fácilmente renunciar a la fabricación de esa unidad adicional. Aunque la empresa puede perder ingresos potenciales, puede optar por evitar los gastos flexibles.
En general, los gastos flexibles son más seguros tanto para particulares como para empresas. Sin embargo, pueden ser más caros ya que el consumidor paga más por la flexibilidad. Por ejemplo, imagina un servicio de suscripción. El precio del servicio suele ser más caro si el cliente decide pagar mes a mes. Si el cliente acepta un plan a largo plazo (es decir, un contrato anual), obtiene un descuento en el precio pero pierde flexibilidad.
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Consideraciones Especiales
Para las empresas, el concepto de costos inflexibles y flexibles es un concepto de contabilidad gerencial. Ambos tipos de costos se contabilizan de manera similar para los informes externos y los principios de contabilidad generalmente aceptados. Estos dos tipos de costos son más útiles para tomar decisiones operativas estratégicas y realizar la planificación financiera interna.
Rango relevante
Los costos inflexibles a menudo existen dentro de un rango relevante. Un rango relevante es un nivel de actividad específico que dicta un nivel específico de servicio. Si un individuo o empresa cambia a un rango relevante diferente, el costo inflexible cambiará.
Por ejemplo, imagine que una empresa paga el alquiler de un almacén de 10 000 pies cuadrados. La empresa paga $1,000 por mes. Este alquiler es un costo inflexible, pero si la empresa necesita duplicar el tamaño de su almacén, el rango relevante de pies cuadrados de la empresa aumentará. Por lo tanto, el gasto inflexible de la compañía aumentará a $1,600 por mes, la tarifa de mercado para 20,000 pies cuadrados.
El rango relevante también aumenta en función del número de variables subyacentes. Imagine que una persona tiene un pago mensual de automóvil de aproximadamente $ 300. Si la persona decide comprar un segundo automóvil, el rango relevante se ha duplicado y la persona ahora tiene dos pagos de automóvil de $300. Si el rango relevante aumenta nuevamente, la persona ahora posee tres automóviles y debe pagar ~ $ 900 / mes.
Cuando se muestra en un gráfico, un rango relevante generalmente parece una escalera. Mientras un gastador permanezca en el paso actual, su costo inflexible seguirá siendo el mismo. Si un gastador cambia el paso en el que se encuentra, su costo inflexible puede aumentar o disminuir.
Préstamos personales
Los gastos inflexibles son uno de varios criterios considerados por los prestamistas al otorgar préstamos personales, hipotecas o préstamos para automóviles. Los préstamos personales no están garantizados por garantías, a diferencia de una hipoteca o un préstamo de automóvil, por lo que los criterios de elegibilidad son más estrictos. Los prestamistas examinan de cerca las fuentes actuales de ingresos y gastos mensuales.
Incluso si el solicitante tiene ganancias sólidas, los prestamistas miden la deuda evaluando el monto de las tarjetas de crédito y los gastos inflexibles. La relación deuda-ingreso (DTI) es igual a los pagos mensuales totales de deuda divididos por el ingreso bruto mensual. Un prestamista analiza tanto la relación final para analizar los costos inflexibles, excluyendo los costos de vivienda, como la relación inicial para analizar los costos inflexibles, incluidos los costos de vivienda.
Por ejemplo, un prestatario con $6,000 en ingresos mensuales y $2,000 en pagos mensuales de deuda tiene una relación DTI del 33 por ciento. Los prestamistas buscan una relación DTI de no más del 43 por ciento, que es el máximo que los prestamistas hipotecarios permiten tener a los solicitantes. Si una persona tiene demasiados gastos inflexibles, no calificará para un préstamo hipotecario si sus ingresos no son lo suficientemente altos.
Reflejos
Ejemplos de gastos inflexibles para un individuo incluyen hipotecas, pagos de automóviles y préstamos estudiantiles.
Los gastos inflexibles generalmente se fijan en un rango relevante, un nivel de actividad que solo genera costos adicionales si el individuo o la empresa saltan a un rango relevante diferente.
Los costos inflexibles se consideran más riesgosos que otros tipos de gastos. Por esta razón, los prestamistas pueden mostrarse escépticos a la hora de otorgar crédito a los prestatarios que tienen demasiados gastos inflexibles.
Las empresas pagan gastos inflexibles como arrendamientos, intereses, seguros y salarios.
Un gasto inflexible es un costo para un individuo o una empresa que no se puede cambiar fácilmente en cantidad o evitar.
PREGUNTAS MÁS FRECUENTES
¿Qué es un ejemplo de un gasto inflexible?
Un costo inflexible es un gasto que no cambia dentro de un rango relevante. Para un individuo, los costos inflexibles incluyen pagos de automóviles, hipotecas, pagos de préstamos fijos y pagos de planes de pago a plazos en tarjetas de crédito. Para una empresa, los costos inflexibles incluyen alquileres, seguros, arrendamientos y salarios.
¿Es arriesgado un costo inflexible?
Los costos inflexibles a menudo se consideran más riesgosos que los costos flexibles. Estas obligaciones se requieren sin tener en cuenta la capacidad de pago de la entidad o la estabilidad de los ingresos. Por ejemplo, una persona debe el pago mensual de su automóvil independientemente de que sus ingresos se hayan duplicado el mes pasado o si fue despedido. Los costos inflexibles se pueden usar para impulsar el crecimiento y asegurar precios bajos, aunque deja al deudor en riesgo si pierde ingresos.
¿Cuál es la diferencia entre un costo inflexible y un costo flexible?
Un costo inflexible no se puede evitar a corto plazo, mientras que un costo flexible queda a discreción del gastador. Un individuo puede optar por no comprar ropa nueva (siempre y cuando no sea una necesidad), pero no puede eludir el pago mensual obligatorio del automóvil.
