Nieelastyczny wydatek

Co to jest nieelastyczny wydatek?

Nieelastyczny wydatek to taki, którego firma lub osoba nie może skorygować ani wyeliminować. Często wynika to z zobowiązania umownego lub zobowiązania długoterminowego, którego nie można łatwo skorygować lub zlikwidować. Wydatki nieelastyczne są często nazywane wydatkami stałymi.

Zrozumienie nieelastycznych wydatków

Nieelastyczny wydatek to powtarzająca się wymagana płatność lub dług. Prawdopodobnie jest to stała kwota, której strumień płatności jest niezmienny. Dla osoby fizycznej typowym nieelastycznym wydatkiem byłby kredyt hipoteczny, spłata samochodu, alimenty lub alimenty na dziecko, które mają ustalone harmonogramy spłat według kwoty i daty. Dla firm odsetki, czynsz i ubezpieczenie to wydatki nieelastyczne. Wynagrodzenia są również uważane za nieelastyczny wydatek, ale tylko wtedy, gdy pracownik jest opłacany niezależnie od przepracowanych godzin lub wyprodukowanych jednostek.

Ważne jest, aby rozróżnić, które wydatki są nieelastyczne. W przypadku osób fizycznych tego rodzaju koszty mogą uniemożliwić im zaciągnięcie pożyczek osobistych. Dla firm tego typu koszty zwiększają ryzyko operacyjne.

Ryzyko związane z wydatkami nieelastycznymi polega na tym, że podmiot ponoszący koszt musi ponieść wydatek dotyczący przychodów wspierających. Osoba, która straci pracę, musi nadal płacić nieelastyczne wydatki, takie jak opłaty za samochód lub kredyty hipoteczne. Gospodarstwa domowe powinny mieć na uwadze, które wydatki są nieelastyczne, jak utrata dochodów wpłynie na ich zdolność do pokrycia tych kosztów oraz jak długo mogą trwać awaryjne oszczędności, biorąc pod uwagę nieelastyczne wydatki.

Alternatywnie firma musi nadal płacić nieelastyczne koszty niezależnie od działalności biznesowej. Z jednej strony firmy mogą wykorzystywać nieelastyczne koszty do stymulowania wzrostu. Zgoda na nieelastyczne umowy pozwala firmie na uzyskanie korzystnych stawek już dziś i pozostanie przy tych stawkach w miarę rozwoju firmy. Jeśli jednak zyski firmy słabną, firma będzie zmuszona dokonywać płatności przy użyciu mniejszych niż oczekiwano wpływów.

Półelastyczny

Koszt może być nieelastyczny, elastyczny lub może być kombinacją obu. Rozważmy na przykład koszt, jaki firma płaci sprzedawcy otrzymującemu wynagrodzenie. Ich wynagrodzenie może być nieelastyczne i gwarantowane, a prowizja może skalować się wraz ze sprzedażą i być elastyczna.

Nieelastyczne a elastyczne wydatki

Elastyczny wydatek można łatwo zmienić lub uniknąć. Wydatki elastyczne to koszty, które mogą być korygowane o kwotę lub eliminowane przez konsumenta.

W finansach osobistych elastyczne wydatki to koszty, które można łatwo zmienić, zmniejszyć lub wyeliminować. Na przykład rozrywka i odzież to elastyczne wydatki. Nawet niezbędne wydatki, takie jak artykuły spożywcze, można uznać za elastyczne, ponieważ konsument dostosowuje wydaną kwotę.

Firma często korzysta z elastycznych wydatków, aby skalować koszty w oparciu o potrzeby biznesowe. Weź pod uwagę firmę produkcyjną,. która kupuje materiały tylko wtedy, gdy musi wyprodukować więcej towarów. Jeśli firma chce wyprodukować jedną dodatkową jednostkę, płaci pracownikom godzinowym czas na wykonanie towaru i kupuje tylko tyle materiałów, aby wykonać tę jednostkę. Firma może łatwo zdecydować się na rezygnację z produkcji dodatkowej jednostki. Chociaż firma może stracić potencjalne przychody, może zdecydować się na uniknięcie elastycznych wydatków.

Ogólnie rzecz biorąc, elastyczne wydatki są bezpieczniejsze zarówno dla osób prywatnych, jak i firm. Mogą być jednak droższe, ponieważ konsument płaci premię za elastyczność. Na przykład wyobraź sobie usługę subskrypcji. Usługa jest często wyceniana na droższą, jeśli klient zdecyduje się płacić z miesiąca na miesiąc. Jeśli klient zgadza się na plan długoterminowy (tj. kontrakt roczny), otrzymuje rabat cenowy, ale traci elastyczność.

TTT

Uwagi specjalne

Dla firm koncepcja kosztów nieelastycznych i elastycznych jest koncepcją rachunkowości zarządczej . Oba rodzaje kosztów są rozliczane w podobny sposób w przypadku sprawozdawczości zewnętrznej i ogólnie przyjętych zasad rachunkowości. Te dwa rodzaje kosztów są najbardziej przydatne do podejmowania strategicznych decyzji operacyjnych i wykonywania wewnętrznego planowania finansowego.

Odpowiedni zakres

Koszty nieelastyczne często istnieją w odpowiednim zakresie. Odpowiedni zakres to określony poziom aktywności, który dyktuje określony poziom usług. Jeśli osoba fizyczna lub firma przejdzie do innego odpowiedniego zakresu, zmieni się koszt sztywny.

Na przykład wyobraź sobie, że firma płaci czynsz za magazyn o powierzchni 10 000 stóp kwadratowych. Firma płaci 1000 USD miesięcznie. Ten czynsz jest kosztem nieelastycznym, ale jeśli firma będzie musiała podwoić wielkość swojego magazynu, zwiększy się zakres powierzchni firmy. W związku z tym nieelastyczne wydatki firmy wzrosną do 1600 USD miesięcznie, czyli stawki rynkowej dla 20 000 stóp kwadratowych.

Odpowiedni zakres również wzrasta w zależności od liczby zmiennych bazowych. Wyobraź sobie, że dana osoba ma miesięczną opłatę za samochód w wysokości około 300 USD. Jeśli dana osoba zdecyduje się na zakup drugiego samochodu, odpowiedni zakres podwoi się i osoba ta ma teraz dwie płatności za samochód w wysokości 300 USD. Jeśli odpowiedni zakres ponownie wzrośnie, osoba ta posiada teraz trzy samochody i musi płacić około 900 USD miesięcznie.

Na wykresie odpowiedni zakres wygląda zwykle jak klatka schodowa. Dopóki wydający pozostaje na bieżącym kroku, jego sztywny koszt pozostanie taki sam. Jeśli wydający zmieni krok, na którym się znajduje, jego sztywny koszt może wzrosnąć lub spaść.

Pożyczki osobiste

Nieelastyczne wydatki są jednym z kilku kryteriów branych pod uwagę przez pożyczkodawców przy udzielaniu pożyczek osobistych, kredytów hipotecznych lub kredytów samochodowych. Pożyczki osobiste nie są zabezpieczone zabezpieczeniem, w przeciwieństwie do kredytu hipotecznego lub kredytu samochodowego, dlatego kryteria kwalifikowalności są bardziej rygorystyczne. Pożyczkodawcy dokładnie badają bieżące źródła dochodów i miesięczne wydatki.

Nawet jeśli wnioskodawca ma wysokie zarobki, pożyczkodawcy mierzą zadłużenie, oceniając kwotę na kartach kredytowych, a także nieelastyczne wydatki. Wskaźnik zadłużenia do dochodu (DTI) równa się całkowitej miesięcznej spłacie zadłużenia podzielonej przez miesięczny dochód brutto. Pożyczkodawca analizuje zarówno wskaźnik back-end, aby przeanalizować koszty nieelastyczne z wyłączeniem kosztów mieszkaniowych, jak i wskaźnik front-end, aby przeanalizować koszty nieelastyczne, w tym koszty mieszkaniowe.

Na przykład pożyczkobiorca z miesięcznym dochodem 6000 USD i miesięcznymi spłatami zadłużenia 2000 USD ma wskaźnik DTI wynoszący 33 procent. Kredytodawcy szukają wskaźnika DTI nie większego niż 43 procent, który jest maksymalnym dopuszczalnym przez kredytodawców hipotecznych. Jeśli dana osoba ma zbyt wiele nieelastycznych wydatków, nie kwalifikuje się do kredytu mieszkaniowego, jeśli jego dochody nie są wystarczająco wysokie.

Przegląd najważniejszych wydarzeń

• Przykłady nieelastycznych wydatków na osobę obejmują kredyty hipoteczne, płatności samochodowe i kredyty studenckie.

• Wydatki nieelastyczne są zazwyczaj ustalane w odpowiednim zakresie, takim poziomie działalności, który powoduje tylko dodatkowe koszty, jeśli osoba lub firma przeskoczy do innego odpowiedniego zakresu.

• Koszty nieelastyczne są uważane za bardziej ryzykowne niż inne rodzaje wydatków. Z tego powodu pożyczkodawcy mogą być sceptycznie nastawieni do udzielania kredytów pożyczkobiorcom, którzy mają zbyt wiele sztywnych wydatków.

• Firmy płacą nieelastyczne wydatki, takie jak leasing, odsetki, ubezpieczenie i pensje.

• Nieelastyczny wydatek to koszt dla osoby lub firmy, którego nie można łatwo zmienić lub uniknąć.

FAQ

Jaki jest przykład nieelastycznego wydatku?

Koszt sztywny to wydatek, który nie zmienia się w odpowiednim zakresie. W przypadku osoby fizycznej koszty nieelastyczne obejmują płatności za samochód, kredyty hipoteczne, stałe płatności kredytów i raty na kartach kredytowych. W przypadku firmy koszty nieelastyczne obejmują czynsz, ubezpieczenie, dzierżawy i wynagrodzenia.

Czy nieelastyczny koszt jest ryzykowny?

Koszty nieelastyczne są często uważane za bardziej ryzykowne niż koszty elastyczne. Zobowiązania te są wymagane bez uwzględniania zdolności płatniczej jednostki lub stabilności dochodów. Na przykład osoba fizyczna jest winna miesięczną opłatę za samochód, niezależnie od tego, czy jej dochód podwoił się w zeszłym miesiącu lub czy został zwolniony. Nieelastyczne koszty można wykorzystać do lewarowania wzrostu i blokowania niskich cen, chociaż narażają dłużnika na ryzyko w przypadku utraty dochodów.

Jaka jest różnica między kosztem nieelastycznym a kosztem elastycznym?

Nie można uniknąć nieelastycznego kosztu w krótkim okresie, podczas gdy koszt elastyczny leży w gestii wydającego. Osoba fizyczna może zrezygnować z zakupu nowych ubrań (zakładając, że nie są one konieczne), ale nie może uniknąć comiesięcznej, obowiązkowej opłaty za samochód.