Costo de interes
¿Qué es el costo de interés?
El costo de interés es la cantidad acumulada de interés que paga un prestatario sobre una obligación de deuda durante la vida del préstamo. Se pagan intereses sobre la deuda además del reembolso del principal. Sin embargo, cualquier punto negativo o reembolso que un prestamista pague a un prestatario debe restarse del costo de los intereses, ya que en realidad son un reembolso de intereses futuros. En los préstamos hipotecarios de consumo, esta cantidad debe incluir cualquier punto pagado para reducir la tasa de interés de un préstamo, ya que los puntos son en efecto intereses prepagos.
Comprender el costo del interés
El costo de interés es una medida de la economÃa de un préstamo o tasa interna de retorno. Sin embargo, otras medidas, como las tarifas del prestamista y los costos iniciales, incluidos los costos de cierre del préstamo, los beneficios y las consecuencias fiscales, la reducción del capital y los costos de oportunidad en forma de tasas de reinversión, también deben incluirse en un análisis exhaustivo de las opciones de préstamo.
El costo de los intereses entra en juego en una variedad de obligaciones financieras del consumidor, incluidas las hipotecas, los préstamos estudiantiles y para automóviles, y las tarjetas de crédito. El costo de los intereses también es una consideración importante para los préstamos corporativos, como el papel comercial, las lÃneas de crédito renovables y los préstamos bancarios a largo plazo, los bonos y los costos de arrendamiento también se ven muy afectados por el costo de los intereses. Los bancos también incurren en costos de intereses cuando acreditan los intereses de los depositantes en sus cuentas bancarias.
Consideraciones Especiales
El costo de los intereses se puede cotizar como una tasa de porcentaje anual (APR). Pero para tener una comprensión precisa de su obligación financiera, es importante entender cómo los prestamistas calculan el interés que se acumula en su préstamo. Los intereses pueden acumularse diariamente, mensualmente o trimestralmente. Además, algunos prestamistas ofrecen préstamos para los cuales el costo de los intereses no se paga durante un perÃodo inicial, sino que se suma a la cantidad pendiente de pago que debe el prestatario.
El costo de los intereses se puede fijar a un valor de referencia, como el bono del Tesoro de los EE. UU. a 10 años, durante la vida del préstamo o flotante (también llamado variable). El costo de interés de la deuda con tasas que se ajustan periódicamente está ligado por una fórmula a una tasa de interés de referencia, como la tasa de oferta interbancaria de Londres (LIBOR).
Para la deuda con tasas de interés variables, los prestamistas a menudo incluyen disposiciones que brindan cierta medida de protección contra las fluctuaciones extremas en los costos de los intereses al ofrecer topes en las tasas de interés. Por lo general, también contienen pisos, para asegurar al prestamista una tasa de interés mÃnima aceptable.
Costo de intereses versus impuestos
Ciertos tipos de costos de intereses se tratan favorablemente a efectos fiscales en varias jurisdicciones. Estos incluyen pagos de intereses sobre deudas hipotecarias de viviendas y pagos de intereses de préstamos estudiantiles (ambos están sujetos a limitaciones y exclusiones), y para corporaciones, pagos de intereses sobre deudas como préstamos y bonos.
Reflejos
El costo de interés es la cantidad de interés que paga un prestatario durante la vigencia de la deuda.
Los costos de interés son solo un factor en un análisis de préstamo, otras cosas a considerar incluyen costos de oportunidad, beneficios fiscales y costos de cierre, entre otros.
Los puntos negativos y las rebajas deben restarse de los costos de interés.
Ciertos tipos de interés pueden tener beneficios fiscales, como los intereses de préstamos hipotecarios y estudiantiles.
