Caution d'assurance
Qu'est-ce qu'une caution d'assurance ?
Une obligation d'assurance, également connue sous le nom d'obligation d'investissement, est un véhicule d'investissement lié à l'assurance utilisé principalement au Royaume-Uni et en Australie. Le cautionnement d'assurance est un instrument de placement proposé par les compagnies d'assurance-vie sous la forme d'un contrat d'assurance vie entière ou temporaire. Les obligations d'assurance conviennent mieux aux investisseurs qui les utilisent à des fins de planification successorale ou qui souhaitent investir à long terme. De plus, les cautions d'assurance présentent certains avantages fiscaux.
Comprendre une caution d'assurance
Les bons d'assurance sont de simples placements qui permettent aux investisseurs d'épargner à long terme. Un épargnant peut choisir parmi des fonds, semblables à des fonds communs de placement , offerts par une compagnie d'assurance-vie. L'investissement peut prendre la forme d'un montant forfaitaire ou de versements réguliers, comme dans le cas d'une police d'assurance-vie standard. La structure des obligations d'assurance peut être une police d'assurance vie entière ou une police d'assurance vie temporaire.
La création d'une obligation vendue à un investisseur provient de fonds mutualisés à primes. La société investira les fonds dans des actions et d'autres titres pour créer un retour sur investissement (ROI) élevé. Les détenteurs du cautionnement d'assurance reçoivent un paiement régulier de dividendes ou de primes. De plus, les obligations peuvent payer une partie du fonds si elles sont encaissées plus tôt. Alternativement, les cautions peuvent être payées au décès de la personne assurée, qui peut ou non être l'acheteur de la caution d'assurance.
Ces obligations sont à l'origine un moyen pour une entreprise de distribuer des fonds excédentaires. Aujourd'hui, ils constituent un pool collectif et un véhicule d'investissement à long terme destiné à assurer la croissance financière. La création de liens était plus courante dans les sociétés d'assurance-vie fraternelles, qui sont similaires aux sociétés de secours mutuels ou à d'autres organisations fraternelles. Avec l'introduction des fonds d'assurance unitaires,. qui sont une autre forme d'investissement collectif, les obligations d'assurance ont commencé à être appelées obligations liées à des unités de compte ou obligations d'investissement.
Avantages fiscaux britanniques des obligations d'assurance
Les obligations d'assurance sont des investissements idéaux pour les investisseurs à long terme. Les impôts payés sur les obligations d'assurance diminuent généralement avec les détentions prolongées.
Les investisseurs qui détiennent leurs obligations pendant plus de dix ans sans effectuer de retrait peuvent recevoir leurs revenus en franchise d'impôt, bien que différentes formules déterminent cela dans différents pays. Cette capacité à réduire les impôts en détenant les obligations d'assurance pendant plus de dix ans est le principal avantage de ce véhicule d'investissement particulier.
Un autre avantage des obligations d'assurance est qu'elles peuvent être achetées soit pour assurer une croissance à long terme, soit pour fournir un revenu régulier à l'assuré. Ce revenu peut varier en fonction du marché, ou le preneur d'assurance peut acheter une obligation qui garantit un revenu sur la durée de vie de l'obligation d'assurance.
Points forts
Les assurés reçoivent des dividendes réguliers ou des primes.
Les obligations d'assurance sont souvent attrayantes pour les investisseurs dont les objectifs sont la planification successorale ou l'investissement à long terme.
Généralement proposée au Royaume-Uni et en Australie, une caution d'assurance est une police d'assurance-vie entière ou temporaire dans laquelle l'argent remis est investi dans des fonds.
Les investisseurs qui n'ont pas effectué de retraits peuvent recevoir leurs gains en franchise d'impôt s'ils détiennent leurs obligations pendant plus de 10 ans.
