एसईसी फॉर्म 10

एसईसी फॉर्म 10 क्या है?

सिक्योरिटीज एंड एक्सचेंज कमीशन (एसईसी) के साथ एक फाइलिंग है , जिसे सिक्योरिटीज के पंजीकरण के लिए सामान्य फॉर्म के रूप में भी जाना जाता है। इसका उपयोग यूएस एक्सचेंजों पर संभावित व्यापार के लिए प्रतिभूतियों के एक वर्ग को पंजीकृत करने के लिए किया जाता है। कुल संपत्ति में $ 10 मिलियन से अधिक और 750 या अधिक शेयरधारकों वाली किसी भी कंपनी को एसईसी के साथ फॉर्म 10 दाखिल करने की आवश्यकता होती है।

इन थ्रेसहोल्ड के तहत कोई भी कंपनी स्वेच्छा से फॉर्म 10 दाखिल कर सकती है। फॉर्म 10 पंजीकरण विवरण फाइलिंग के साठ दिनों के बाद स्वतः प्रभावी हो जाता है।

एसईसी फॉर्म 10 को समझना

ट्रेडिंग के लिए प्रतिभूतियों को पंजीकृत करने के लिए एसईसी फॉर्म 10 दाखिल करना अपने आप में एक आवश्यक लेकिन अपर्याप्त कदम है। वित्तीय उद्योग नियामक प्राधिकरण (एफआईएनआरए) को प्रतिभूतियों के व्यापार को मंजूरी देनी चाहिए। जब पंजीकरण विवरण प्रभावी होता है, तो अन्य रिपोर्टिंग आवश्यकताओं को ट्रिगर किया जाता है। जारीकर्ता को बाद में वार्षिक रिपोर्ट ( 10-के ), त्रैमासिक रिपोर्ट ( 10-क्यू ), वर्तमान रिपोर्ट ( 8-के ), और वार्षिक प्रॉक्सी विवरण दर्ज करना होगा ।

प्रतिभूति विनिमय अधिनियम 1934 की धारा 13 और 16 की लाभकारी स्वामित्व रिपोर्टिंग आवश्यकताओं के अधीन हो जाते हैं ।

एसईसी फॉर्म 10 के तत्व

प्रतिभूतियों के पंजीकरण के लिए सामान्य प्रपत्र में निम्नलिखित आइटम शामिल हैं जिन्हें प्रस्तुत करने की आवश्यकता है:

• व्यवसाय

• जोखिम

• वित्तीय जानकारी

• गुण

• कुछ लाभकारी स्वामियों और प्रबंधन का सुरक्षा स्वामित्व

• निदेशक और कार्यकारी अधिकारी

• कार्यकारी मुआवजा

• कुछ रिश्ते और संबंधित लेनदेन, और निदेशक स्वतंत्रता

• कानूनी कार्यवाही

• कुलसचिव की सामान्य इक्विटी और संबंधित स्टॉकहोल्डर मामलों का बाजार मूल्य और लाभांश

• अपंजीकृत प्रतिभूतियों की हालिया बिक्री

• पंजीकृत की जाने वाली रजिस्ट्रेंट की प्रतिभूतियों का विवरण

• निदेशकों और अधिकारियों की क्षतिपूर्ति

• वित्तीय वक्तव्यों और पूरक डेटा

• लेखांकन और वित्तीय प्रकटीकरण पर लेखाकारों के साथ परिवर्तन और असहमति

• वित्तीय विवरण और प्रदर्शन

अन्य बातें

फॉर्म 10 के निर्देशों में कहा गया है कि पंजीकरण विवरण की तीन पूर्ण प्रतियां, वित्तीय विवरण, प्रदर्शन, और उसके हिस्से के रूप में दायर अन्य सभी कागजात और दस्तावेज, और पांच अतिरिक्त प्रतियां जिनमें प्रदर्शन शामिल नहीं हैं, एसईसी के साथ दायर की जाएंगी।

पंजीकरण विवरण की कम से कम एक पूर्ण प्रति, जिसमें वित्तीय विवरण, प्रदर्शन, और उसके एक हिस्से के रूप में दायर किए गए अन्य सभी कागजात और दस्तावेज शामिल हैं, प्रत्येक एक्सचेंज के साथ दायर की जानी चाहिए, जिस पर प्रतिभूतियों के किसी भी वर्ग को पंजीकृत किया जाना है। एसईसी के साथ दायर पंजीकरण विवरण की कम से कम एक पूरी प्रति और प्रत्येक एक्सचेंज के साथ दायर की गई एक ऐसी प्रति पर मैन्युअल रूप से हस्ताक्षर किए जाने चाहिए। मैन्युअल रूप से हस्ताक्षरित नहीं की गई प्रतियों पर टंकित या मुद्रित हस्ताक्षर होंगे।

किसी विदेशी सहायक के संबंध में फॉर्म 10 की किसी भी वस्तु या अन्य आवश्यकता के लिए आवश्यक जानकारी को इस हद तक छोड़ा जा सकता है कि आवश्यक प्रकटीकरण पंजीयक के लिए हानिकारक होगा। हालांकि, वित्तीय विवरण, अन्यथा आवश्यक, इस निर्देश के अनुसार नहीं छोड़ा जाएगा। जहां इस निर्देश के अनुसार जानकारी को छोड़ दिया जाता है, वहां एक बयान दिया जाएगा कि ऐसी जानकारी को छोड़ दिया गया है और इसमें शामिल सहायक कंपनियों के नाम एसईसी को अलग से प्रस्तुत किए जाएंगे। एसईसी, अपने विवेक पर, औचित्य की मांग कर सकता है कि आवश्यक प्रकटीकरण हानिकारक होगा।

हाइलाइट्स

• फॉर्म 1934 के प्रतिभूति विनिमय अधिनियम की धारा 12(बी) या (जी) के अनुसार एक आवश्यक आवश्यकता है, लेकिन पंजीकरण के लिए अपने आप में पर्याप्त नहीं है।

• फॉर्म 10 का उद्देश्य किसी निवेशक को निवेश संबंधी निर्णय लेने के लिए सभी प्रासंगिक सामग्री जानकारी का प्रकटीकरण प्रदान करना है।

• एसईसी फॉर्म 10, या सिक्योरिटीज के पंजीकरण के लिए सामान्य फॉर्म, एक इकाई के लिए एक आवश्यक नियामक फाइलिंग है जो प्रतिभूतियों को बेचना या जारी करना चाहता है।

• यह केवल 10 मिलियन डॉलर से अधिक की संपत्ति और 750 शेयरधारकों या अधिक वाली कंपनियों के लिए आवश्यक है, और स्वैच्छिक अगर इन सीमाओं को पूरा नहीं किया जाता है।

सामान्य प्रश्न

एसईसी फॉर्म 10-12बी क्या है?

जब कोई कंपनी स्पिनऑफ के माध्यम से प्रतिभूतियां जारी करती है तो एसईसी फॉर्म 10-12बी दाखिल किया जाना चाहिए। एक स्पिनऑफ तब होता है जब एक मूल कंपनी अपने कारोबार के एक हिस्से को एक नई, स्टैंडअलोन कंपनी के रूप में तैयार करती है, जो अपने शेयरों के साथ पूरी होती है।

मुझे कंपनी का एसईसी फॉर्म 10 कहां मिल सकता है?

फॉर्म 10 (इसके विभिन्न एक्सटेंशन जैसे 10-के और 10-क्यू सहित) ऑनलाइन और एसईसी के एडगर टूल का उपयोग करके मुफ्त में पाया जा सकता है।

एसईसी फॉर्म 10 की आवश्यकता क्यों है?

1934 के प्रतिभूति विनिमय अधिनियम की धारा 12(बी) या (जी) और/या धारा 13 या 16 के अनुसार फॉर्म 10 की आवश्यकता है। इसका उद्देश्य वित्तीय तस्वीर का खुलासा करने के लिए जनता और निवेशकों को तथ्यात्मक जानकारी प्रदान करना है। एक सार्वजनिक रूप से कारोबार करने वाले निगम के।