Tryggingaeftirlitsupplýsingakerfi (IRIS)

Hvað er tryggingaeftirlitsupplýsingakerfið (IRIS)?

Tryggingaeftirlitsupplýsingakerfið (IRIS) er safn gagnagrunna og verkfæra sem notuð eru til að greina reikningsskil vátryggingafélaga. Stjórnað af National Association of Insurance Commissioners (NAIC), hefur Insurance Regulatory Information System (IRIS) verið tiltækt síðan 1972 og er fyrst og fremst notað af eftirlitsaðilum til að ákvarða gjaldþol vátryggjenda.

Hvernig tryggingaeftirlitsupplýsingakerfið (IRIS) virkar

Tryggingaeftirlitsupplýsingakerfið (IRIS) vinnur úr fjárhagsupplýsingum sem vátryggingafélög hafa lagt fram til að reikna út hlutföll sem hægt er að nota til að ákvarða hvaða tryggingafélög eiga á hættu að standa ekki við langtímaskuldir sínar og aðrar fjárhagslegar skuldbindingar.

Kerfið framleiðir þessi hlutföll sjálfkrafa úr reikningsskilum sem vátryggingafélög þurfa að skila til eftirlitsaðila. Þegar viðeigandi upplýsingar hafa verið teknar eru útbúnar skýrslur sem skrá hvert vátryggingafélag sem hefur verið skoðað, kennitölur sem eru fengnar fyrir þau og þau svið sem hvert kennitölu ætti að falla innan.

Fyrirtæki sem falla utan venjulegs sviðs eru látin vita af tryggingadeildum ríkisins sem bera ábyrgð á eftirliti með þeim. Þaðan geta þessir eftirlitsaðilar ákveðið að rannsaka sökudólga frekar og, ef þörf krefur, setja þá undir náið eftirlit.

Samkvæmt NAIC, þar sem meðlimir eru yfirmaður tryggingadeildar hvers ríkis, þurfa allir vátryggjendur að leggja fram reikningsskil í því ríki sem þeir hafa leyfi til að starfa í. Tryggingaeftirlitsupplýsingakerfið (IRIS), sem var þróað af tryggingaeftirlitsstofnunum ríkisins í tengslum við NAIC, er síðan hannað til að gera afganginn.

Mikilvægt

Margar tryggingadeildir ríkisins gera fjárhagsupplýsingar um vátryggjendur aðgengilegar almenningi.

Kostir upplýsingakerfis um tryggingaeftirlit (IRIS)

Vátryggingaeftirlitsupplýsingakerfið (IRIS) bætir skilvirkni ríkistryggingaeftirlitsaðila sem eru bundin við auðlindir og virkar sem handhægt tæki sem hægt er að nota samhliða tölvutækum gagnagrunnum hvers ríkis sem ætlað er að fanga, vinna úr og greina reikningsskil tryggingafélaga.

NAIC leggur áherslu á að ekkert ríki geti farið ítarlega yfir fjárhagsstöðu löggiltra vátryggjenda strax við móttöku reikningsskilanna. Þess í stað er það undir Tryggingaeftirlitsupplýsingakerfinu (IRIS) komið að sinna þessu hlutverki. NAIC heldur því fram að kerfið „hjálpi til með því að útvega gjaldþolstæki og gagnagrunna sem varpa ljósi á þá vátryggjendur sem eiga hæsta forgang við úthlutun fjármagns eftirlitsstofnana og beina þannig úrræðum til bestu mögulegu nýtingar.

Að einhverju leyti getur tryggingaeftirlitsupplýsingakerfið (IRIS) einnig verið gagnlegt fyrir vátryggjendum. Í stað þess að eyða dýrmætum tíma í að bíða eftir að eftirlitsaðilinn grípi til aðgerða gæti fyrirtækið tekið upplýsingarnar sem kerfið veitir og notað þær til að skoða strax og laga öll auðkennd fjárhagsleg vandamál áður en þau fara úr böndunum.

Sérstök atriði

Hlutföll sem falla utan viðmiðunarmarka benda ekki endilega til þess að vátryggjandi sé í fjárhagsvandræðum.

Sum hlutföll eru byggð á þáttum sem eru utan beinni stjórn fyrirtækisins, svo sem frammistöðu hagkerfisins eða hlutabréfamarkaðarins. Þar sem þeir fjárfesta iðgjöldin sem þeir fá af sölutryggingum, er mögulegt fyrir vátryggingafélag að hafa nokkur hlutföll utan viðmiðunar.

Þetta þýðir að lokum að eftirlitsaðilar þurfa að gera smá auka grafa til að ákvarða hvort skýrslur sem myndast af tryggingaeftirlitsupplýsingakerfinu (IRIS) séu áhyggjuefni. Kerfið sjálft þjónar aðallega sem leiðarvísir, varpar ljósi á hugsanleg vandamál sem hugsanlega þarf að taka á, en gefur eftirlitsstofnunum skjóta lausn til að sjá hvernig fyrirtæki standast hvert annað.

Hápunktar

• Stjórnað af NAIC, það er fyrst og fremst starfandi af eftirlitsaðilum til að ákvarða gjaldþol vátryggjenda.

• Kerfið framleiðir sjálfkrafa hlutföll úr reikningsskilum sem tryggingafélög þurfa að skila til eftirlitsaðila.

• IRIS er safn gagnagrunna og verkfæra sem notuð eru til að greina reikningsskil tryggingafélaga.

• Þessi hlutföll eru síðan notuð til að ákvarða hvaða tryggingafélög eru við slæma fjárhagslega heilsu og hugsanlega verðskulda nánari skoðun.