Vakuutussäännöstön tietojärjestelmä (IRIS)
Mikä on vakuutusalan tietojärjestelmä (IRIS)?
Insurance Regulatory Information System (IRIS) on kokoelma tietokantoja ja työkaluja, joita käytetään vakuutusyhtiöiden tilinpäätösten analysointiin. National Association of Insurance Commissionersin (NAIC) hallinnoima IRIS (Insurance Regulatory Information System) on ollut käytettävissä vuodesta 1972, ja sitä käyttävät ensisijaisesti sääntelijät määrittämään vakuutuksenantajien vakavaraisuutta.
Miten vakuutusalan tietojärjestelmä (IRIS) toimii
Vakuutussääntelyn tietojärjestelmä (IRIS) louhii vakuutusyhtiöiden tallettamat taloudelliset tiedot laskeakseen tunnuslukuja, joiden avulla voidaan selvittää, mitkä vakuutusyhtiöt ovat vaarassa jättää maksamatta pitkäaikaisia velkojaan ja muita taloudellisia velvoitteitaan.
Järjestelmä tuottaa automaattisesti nämä tunnusluvut tilinpäätöksistä, jotka vakuutusyhtiöiden on toimitettava valvojilleen. Kun asiaankuuluvat tiedot on vedetty, luodaan raportteja, joissa luetellaan jokainen tarkistettu vakuutusyhtiö, niille johdetut taloudelliset tunnusluvut ja vaihteluvälit, joihin kunkin taloudellisen tunnusluvun tulisi kuulua.
Yritykset, jotka jäävät tavanomaisen alueen ulkopuolelle, tuodaan niiden sääntelystä vastaavien valtion vakuutusosastojen tietoon. Sieltä nämä sääntelijät voivat päättää tutkia syyllisiä tarkemmin ja tarvittaessa asettaa heidät tiiviiseen valvontaan.
NAIC:n mukaan, jonka jäsenet koostuvat kunkin osavaltion vakuutusosaston johtajasta, kaikkien vakuutuksenantajien on toimitettava tilinpäätökset osavaltiossa, jossa niillä on lupa toimia. Vakuutussäännöstön tietojärjestelmä (IRIS), jonka osavaltion vakuutusalan sääntelyviranomaiset ovat kehittäneet yhdessä NAIC:n kanssa, on sitten suunniteltu hoitamaan loput.
Tärkeää
Monet osavaltion vakuutusosastot asettavat vakuutuksenantajia koskevat taloudelliset tiedot yleisön saataville.
IRIS-tietojärjestelmän (Insurance Regulatory Information System) edut
IRIS (Insurance Regulatory Information System) tehostaa resurssipulaa valtion vakuutusalan sääntelyviranomaisia. Se toimii kätevänä työkaluna, jota voidaan käyttää kunkin osavaltion tietokoneistettujen tietokantojen rinnalla, jotka on suunniteltu keräämään, käsittelemään ja analysoimaan vakuutusyhtiöiden tilinpäätöstietoja.
NAIC korostaa, että mikään valtio ei pysty tarkastelemaan perusteellisesti toimiluvan saaneiden vakuutusyhtiöiden taloudellista tilaa välittömästi tilinpäätöksen saatuaan. Sen sijaan IRIS-järjestelmän (Insurance Regulatory Information System) tehtävänä on täyttää tämä tehtävä. NAIC väittää, että järjestelmä "auttaa tarjoamalla vakavaraisuustyökaluja ja tietokantoja, jotka tuovat esiin ne vakuutuksenantajat, jotka ansaitsevat korkeimman prioriteetin sääntelijöiden resurssien allokoinnissa, ja siten ohjaavat nämä resurssit parhaaseen mahdolliseen käyttöön."
Jossain määrin myös vakuutusalan tietojärjestelmä (IRIS) voi olla hyödyllinen vakuutuksenantajille. Sen sijaan, että tuhlaa arvokasta aikaa odottamaan, että sääntelijä ryhtyy toimiin, yritys voisi ottaa järjestelmän toimittamat tiedot ja käyttää niitä tutkiakseen ja korjatakseen välittömästi esiin tulleet taloudelliset ongelmat ennen kuin ne karkaavat käsistä.
Erityisiä huomioita
Vakioalueen ulkopuolelle jäävät suhdeluvut eivät välttämättä tarkoita, että vakuutuksenantaja on taloudellisissa vaikeuksissa.
Jotkut suhdeluvut perustuvat tekijöihin, jotka eivät ole suoraan yrityksen määräysvallassa, kuten talouden tai osakemarkkinoiden kehitykseen. Koska he sijoittavat vakuutussopimuksista saamansa vakuutusmaksut,. vakuutusyhtiöllä voi olla useita normin ulkopuolella olevia suhdelukuja.
Tämä tarkoittaa viime kädessä sitä, että sääntelijöiden on tehtävä ylimääräistä kaivamista selvittääkseen, ovatko vakuutusalan tietojärjestelmän (IRIS) tuottamat raportit huolestuttavia. Itse järjestelmä toimii pääasiassa oppaana ja tuo esiin mahdollisia ongelmia, jotka ehkä tarvitsevat tai eivät tarvitse käsitellä, ja antaa sääntelyviranomaisille nopean ratkaisun nähdäkseen, kuinka yritykset kohtaavat toisiaan vastaan.
Kohokohdat
Sitä hallinnoi NAIC, ja sitä käyttävät ensisijaisesti sääntelijät määrittämään vakuutuksenantajien vakavaraisuutta.
Järjestelmä tuottaa automaattisesti tilinpäätöksestä tunnusluvut, jotka vakuutusyhtiöiden on toimitettava valvojilleen.
IRIS on kokoelma tietokantoja ja työkaluja, joita käytetään vakuutusyhtiöiden tilinpäätösten analysointiin.
Näitä suhteita käytetään sitten määrittämään, mitkä vakuutusyhtiöt ovat huonossa taloudellisessa kunnossa ja ansaitsevat mahdollisesti tarkemman tarkastelun.
