Sistem Maklumat Kawal Selia Insurans (IRIS)
Apakah Sistem Maklumat Kawal Selia Insurans (IRIS)?
Sistem Maklumat Kawal Selia Insurans (IRIS) ialah koleksi pangkalan data dan alat yang digunakan untuk menganalisis penyata kewangan syarikat insurans. Diuruskan oleh Persatuan Pesuruhjaya Insurans Kebangsaan (NAIC), Sistem Maklumat Kawal Selia Insurans (IRIS) telah tersedia sejak 1972 dan digunakan terutamanya oleh pengawal selia untuk menentukan kesolvenan penanggung insurans.
Bagaimana Sistem Maklumat Kawal Selia Insurans (IRIS) Berfungsi
Sistem Maklumat Kawal Selia Insurans (IRIS) melombong maklumat kewangan yang difailkan oleh syarikat insurans untuk mengira nisbah yang boleh digunakan untuk menentukan syarikat insurans yang berisiko gagal memenuhi hutang jangka panjang dan kewajipan kewangan mereka yang lain.
Sistem ini secara automatik menghasilkan nisbah ini daripada penyata kewangan yang perlu dikemukakan oleh syarikat insurans kepada pengawal selia mereka. Sebaik sahaja maklumat yang berkaitan ditarik balik, laporan dijana yang menyenaraikan setiap syarikat insurans yang disemak, nisbah kewangan yang diperolehi untuk mereka dan julat yang sepatutnya termasuk dalam setiap nisbah kewangan.
Syarikat yang berada di luar julat biasa dibawa ke perhatian jabatan insurans negeri yang bertanggungjawab untuk mengawal selia mereka. Dari situ, pengawal selia ini boleh memutuskan untuk memeriksa pelakunya dengan lebih lanjut dan, jika perlu, meletakkan mereka di bawah pengawasan rapi.
Menurut NAIC, yang ahlinya terdiri daripada ketua jabatan insurans setiap negeri, semua penanggung insurans dikehendaki memfailkan penyata kewangan di negeri di mana mereka dilesenkan untuk beroperasi. Sistem Maklumat Kawal Selia Insurans (IRIS), yang dibangunkan oleh pengawal selia insurans negeri bersama-sama dengan NAIC, kemudiannya direka bentuk untuk melakukan yang lain.
Penting
Banyak jabatan insurans negeri menyediakan data kewangan tentang penanggung insurans kepada orang ramai.
Faedah Sistem Maklumat Kawal Selia Insurans (IRIS)
Sistem Maklumat Kawal Selia Insurans (IRIS) meningkatkan kecekapan pengawal selia insurans negeri yang kekurangan sumber, berfungsi sebagai alat berguna yang boleh digunakan bersama pangkalan data berkomputer setiap negeri yang direka untuk menangkap, memproses dan menganalisis penyata kewangan syarikat insurans.
NAIC menegaskan bahawa tidak ada negara yang dapat menyemak secara menyeluruh keadaan kewangan penanggung insurans berlesen serta-merta selepas menerima penyata kewangan. Sebaliknya, ia bergantung kepada Sistem Maklumat Kawal Selia Insurans (IRIS) untuk memenuhi peranan ini. NAIC mendakwa bahawa sistem itu "membantu dengan menyediakan alat kesolvenan dan pangkalan data yang menyerlahkan penanggung insurans yang mendapat keutamaan tertinggi dalam peruntukan sumber pengawal selia, sekali gus mengarahkan sumber tersebut kepada penggunaan sebaik mungkin."
Sedikit sebanyak, Sistem Maklumat Kawal Selia Insurans (IRIS) juga boleh memberi manfaat kepada penanggung insurans. Daripada membuang masa yang berharga menunggu pengawal selia mengambil tindakan, syarikat itu boleh mengambil maklumat yang disediakan oleh sistem dan menggunakannya untuk segera memeriksa dan menyelesaikan sebarang masalah kewangan yang diketengahkan sebelum ia hilang kawalan.
Pertimbangan Khas
Nisbah yang berada di luar julat standard tidak semestinya menunjukkan bahawa syarikat insurans mengalami masalah kewangan.
Sesetengah nisbah adalah berdasarkan faktor di luar kawalan langsung syarikat, seperti prestasi ekonomi atau pasaran saham. Memandangkan mereka melaburkan premium yang mereka perolehi daripada polisi pengunderaitan, syarikat insurans mungkin mempunyai beberapa nisbah di luar norma.
Ini akhirnya bermakna bahawa pengawal selia dikehendaki melakukan beberapa penggalian tambahan untuk menentukan sama ada laporan yang dijana oleh Sistem Maklumat Kawal Selia Insurans (IRIS) membimbangkan. Sistem itu sendiri terutamanya berfungsi sebagai panduan, menonjolkan isu-isu yang berpotensi yang mungkin atau mungkin tidak perlu ditangani, sambil memberi pengawal selia penyelesaian yang cepat untuk melihat bagaimana syarikat bertindan antara satu sama lain.
Sorotan
Diuruskan oleh NAIC, ia digunakan terutamanya oleh pengawal selia untuk menentukan kesolvenan penanggung insurans.
Sistem secara automatik menghasilkan nisbah daripada penyata kewangan yang perlu dikemukakan oleh syarikat insurans kepada pengawal selia mereka.
IRIS ialah koleksi pangkalan data dan alat yang digunakan untuk menganalisis penyata kewangan syarikat insurans.
Nisbah ini kemudiannya digunakan untuk menentukan syarikat insurans mana yang berada dalam keadaan kewangan yang lemah dan berpotensi mendapat penelitian yang lebih teliti.
