Système d'Information Réglementaire des Assurances (IRIS)
Qu'est-ce que le Système d'Information Réglementaire des Assurances (IRIS) ?
L'Insurance Regulatory Information System (IRIS) est un ensemble de bases de données et d'outils permettant d'analyser les états financiers des compagnies d'assurance. Géré par l' Association nationale des commissaires aux assurances (NAIC), le système d'information sur la réglementation des assurances (IRIS) est disponible depuis 1972 et est principalement utilisé par les régulateurs pour déterminer la solvabilité des assureurs.
Comment fonctionne le système d'information sur la réglementation des assurances (IRIS)
Le système d'information sur la réglementation des assurances (IRIS) exploite les informations financières déposées par les compagnies d' assurance afin de calculer des ratios qui peuvent être utilisés pour déterminer quelles compagnies d'assurance risquent de ne pas honorer leurs dettes à long terme et autres obligations financières.
Le système produit automatiquement ces ratios à partir des états financiers que les compagnies d'assurance sont tenues de soumettre à leurs régulateurs. Une fois que les informations pertinentes ont été extraites, des rapports sont générés qui répertorient chaque compagnie d'assurance examinée, les ratios financiers dérivés pour eux et les fourchettes dans lesquelles chaque ratio financier doit se situer.
Les entreprises qui sortent de la fourchette habituelle sont portées à l'attention des services d'assurance de l'État chargés de les réglementer. À partir de là , ces régulateurs peuvent décider d'examiner plus avant les coupables et, si nécessaire, de les placer sous étroite surveillance.
Selon la NAIC, dont les membres sont le chef du département des assurances de chaque État, tous les assureurs sont tenus de déposer des états financiers dans l'État dans lequel ils sont autorisés à opérer. Le système d'information sur la réglementation des assurances (IRIS), qui a été développé par les régulateurs des assurances des États en collaboration avec la NAIC, est ensuite conçu pour faire le reste.
Important
De nombreux services publics d'assurance mettent à la disposition du public des données financières sur les assureurs.
Bénéfices du Système d'Information Réglementaire des Assurances (IRIS)
Le système d'information sur la réglementation des assurances (IRIS) améliore l'efficacité des régulateurs d'assurance d'État à court de ressources, fonctionnant comme un outil pratique qui peut être utilisé parallèlement aux bases de données informatisées de chaque État conçues pour capturer, traiter et analyser les états financiers des compagnies d'assurance.
La NAIC souligne qu'aucun État n'est en mesure d'examiner en profondeur la situation financière des assureurs agréés immédiatement après réception des états financiers. C'est au contraire au Système d'Information Réglementaire des Assurances (IRIS) de remplir ce rôle. La NAIC affirme que le système "aide en fournissant des outils de solvabilité et des bases de données qui mettent en évidence les assureurs qui méritent la plus haute priorité dans l'allocation des ressources des régulateurs, orientant ainsi ces ressources vers la meilleure utilisation possible".
Dans une certaine mesure, le système d'information sur la réglementation des assurances (IRIS) peut également être bénéfique pour les assureurs. Plutôt que de perdre un temps précieux à attendre que le régulateur agisse, l'entreprise pourrait prendre les informations fournies par le système et les utiliser pour examiner et résoudre immédiatement tout problème financier mis en évidence avant qu'il ne devienne incontrôlable.
Considérations particulières
Des ratios qui ne se situent pas dans la fourchette standard n'indiquent pas nécessairement qu'un assureur est en difficulté financière.
Certains ratios sont basés sur des facteurs hors du contrôle direct de l'entreprise, tels que la performance de l'économie ou du marché boursier. Puisqu'ils investissent les primes qu'ils obtiennent des polices de souscription, il est possible pour une compagnie d'assurance d'avoir plusieurs ratios hors norme.
Cela signifie en fin de compte que les régulateurs sont tenus de faire des recherches supplémentaires pour déterminer si les rapports générés par le système d'information sur la réglementation des assurances (IRIS) sont une source de préoccupation. Le système lui-même sert principalement de guide, mettant en évidence les problèmes potentiels qui peuvent ou non avoir besoin d'être résolus, tout en donnant aux régulateurs une solution rapide pour voir comment les entreprises se comparent les unes aux autres.
Points forts
Géré par la NAIC, il est principalement utilisé par les régulateurs pour déterminer la solvabilité des assureurs.
Le système produit automatiquement des ratios à partir des états financiers que les compagnies d'assurance sont tenues de soumettre à leurs régulateurs.
L'IRIS est un ensemble de bases de données et d'outils d'analyse des états financiers des compagnies d'assurance.
Ces ratios sont ensuite utilisés pour déterminer quelles compagnies d'assurance sont en mauvaise santé financière et méritent potentiellement un examen plus approfondi.
