Aufsichtsrechtliches Informationssystem für Versicherungen (IRIS)
Was ist das Versicherungsaufsichtsinformationssystem (IRIS)?
Das Insurance Regulatory Information System (IRIS) ist eine Sammlung von Datenbanken und Tools zur Analyse der Abschlüsse von Versicherungsunternehmen. Das von der National Association of Insurance Commissioners (NAIC) verwaltete Insurance Regulatory Information System (IRIS) ist seit 1972 verfügbar und wird hauptsächlich von Aufsichtsbehörden eingesetzt, um die Solvenz von Versicherern zu bestimmen.
Funktionsweise des Versicherungsregulierungs-Informationssystems (IRIS).
Versicherungsunternehmen eingereichten Finanzinformationen , um Kennzahlen zu berechnen, die verwendet werden können, um festzustellen, welche Versicherungsunternehmen riskieren, ihren langfristigen Schulden und anderen finanziellen Verpflichtungen nicht nachzukommen.
Das System erstellt diese Kennzahlen automatisch aus den Jahresabschlüssen, die Versicherungsunternehmen ihren Aufsichtsbehörden vorlegen müssen. Sobald die relevanten Informationen abgerufen wurden, werden Berichte erstellt, die jedes überprüfte Versicherungsunternehmen, die daraus abgeleiteten Finanzkennzahlen und die Bereiche auflisten, in die jede Finanzkennzahl fallen sollte.
Unternehmen, die außerhalb des üblichen Spektrums liegen, werden den für ihre Regulierung zuständigen Landesversicherungsabteilungen zur Kenntnis gebracht. Von dort aus können diese Aufsichtsbehörden beschließen, die Schuldigen weiter zu untersuchen und sie gegebenenfalls unter strenge Überwachung zu stellen.
Nach Angaben der NAIC, deren Mitglieder aus dem Leiter der Versicherungsabteilung jedes Bundesstaates bestehen, sind alle Versicherer verpflichtet, Abschlüsse in dem Bundesstaat einzureichen, in dem sie zugelassen sind. Den Rest soll dann das von den staatlichen Versicherungsaufsichtsbehörden gemeinsam mit der NAIC entwickelte Insurance Regulatory Information System (IRIS) erledigen.
Wichtig
Viele staatliche Versicherungsabteilungen stellen der Öffentlichkeit Finanzdaten von Versicherern zur Verfügung.
Vorteile des Versicherungsregulierungs-Informationssystems (IRIS)
Das Insurance Regulatory Information System (IRIS) verbessert die Effizienz von ressourcenschwachen staatlichen Versicherungsaufsichtsbehörden und fungiert als praktisches Tool, das zusammen mit den computergestützten Datenbanken jedes Staates verwendet werden kann, die zur Erfassung, Verarbeitung und Analyse der Jahresabschlüsse von Versicherungsunternehmen entwickelt wurden.
Die NAIC betont, dass kein Staat in der Lage ist, die Finanzlage lizenzierter Versicherer sofort nach Erhalt der Jahresabschlüsse gründlich zu überprüfen. Stattdessen ist es Aufgabe des Versicherungsaufsichtsinformationssystems (IRIS), diese Rolle zu erfüllen. NAIC behauptet, dass das System „hilft, indem es Solvenz-Tools und -Datenbanken bereitstellt, die diejenigen Versicherer hervorheben, die bei der Zuweisung der Ressourcen der Aufsichtsbehörden die höchste Priorität verdienen, und diese Ressourcen so auf die bestmögliche Verwendung lenken“.
Bis zu einem gewissen Grad kann das Insurance Regulatory Information System (IRIS) auch für Versicherer von Vorteil sein. Anstatt wertvolle Zeit damit zu verschwenden, darauf zu warten, dass die Regulierungsbehörde Maßnahmen ergreift, könnte das Unternehmen die vom System bereitgestellten Informationen nutzen, um alle aufgezeigten finanziellen Probleme sofort zu untersuchen und zu beheben, bevor sie außer Kontrolle geraten.
Besondere Überlegungen
Kennzahlen, die außerhalb des Standardbereichs liegen, weisen nicht unbedingt darauf hin, dass sich ein Versicherer in finanziellen Schwierigkeiten befindet.
Einige Kennzahlen basieren auf Faktoren, die außerhalb der direkten Kontrolle des Unternehmens liegen, wie z. B. die Entwicklung der Wirtschaft oder des Aktienmarktes. Da sie die Prämien , die sie aus Versicherungspolicen erhalten, anlegen, kann es vorkommen, dass ein Versicherungsunternehmen mehrere Kennziffern außerhalb der Norm hat.
Dies bedeutet letztendlich, dass die Aufsichtsbehörden zusätzliche Nachforschungen anstellen müssen, um festzustellen, ob die vom Versicherungsregulierungs-Informationssystem (IRIS) generierten Berichte Anlass zur Sorge geben. Das System selbst dient hauptsächlich als Leitfaden, hebt potenzielle Probleme hervor, die möglicherweise angegangen werden müssen oder nicht, und gibt den Aufsichtsbehörden eine schnelle Lösung, um zu sehen, wie sich Unternehmen gegeneinander behaupten.
Höhepunkte
Verwaltet von NAIC, wird es hauptsächlich von Aufsichtsbehörden eingesetzt, um die Zahlungsfähigkeit von Versicherern zu bestimmen.
Das System erstellt automatisch Kennzahlen aus den Jahresabschlüssen, die Versicherungsunternehmen ihren Aufsichtsbehörden vorlegen müssen.
IRIS ist eine Sammlung von Datenbanken und Tools zur Analyse der Jahresabschlüsse von Versicherungsunternehmen.
Diese Kennzahlen werden dann verwendet, um festzustellen, welche Versicherungsunternehmen in einer schlechten finanziellen Verfassung sind und möglicherweise eine genauere Prüfung verdienen.
