SEC 양식 15

SEC 양식 15: 개요

SEC 양식 15는 증권 거래 위원회( SEC) 에 자발적으로 제출하는 양식 으로, 등록 해지 인증 및 통지라고도 합니다. 기업이 상장 기업 등록을 취소하는 데 사용합니다.

양식 15는 일반적으로 상장 기업을 유지하는 데 필요한 비용과 보고 요건이 너무 부담스럽다고 결정한 주주 수가 제한된 소규모 회사에서 사용합니다. 회사의 주식은 거래를 중단하고 나머지 소유자는 비공개로 주식을 보유하거나 매각할 수 있습니다.

이 양식은 재정적으로 어려운 시기를 겪고 있고 거래소의 비자발적 상장폐지 임박을 두려워할 이유가 있는 회사에서도 사용할 수 있습니다.

SEC 양식 15 이해하기

SEC 양식 15는 이를 제출하는 회사가 상장 기업으로의 목록을 유지하기 위해 필요한 다양한 양식을 계속 제출할 의사가 없음을 SEC에 알립니다.

회사의 주주가 300명 미만이어야 Form 15를 제출할 수 있습니다.

보고 요건은 1934년 증권 거래법 에 자세히 설명되어 있습니다. 이는 광범위하며 소규모 상장 기업에 부담이 될 수 있습니다. 이들 중 일부는 공개 거래소에서 주식 거래를 거의 경험하지 않습니다. 소유권은 단일 가족 또는 소규모 투자자 그룹이 지배할 수 있습니다.

공개 회사가 되는 이점은 단순히 SEC에 정기 보고서를 준비하고 제출하는 데 드는 시간, 돈, 노력의 가치가 없습니다.

자발적인 양식 15가 제출되자마자 회사는 더 이상 SEC에서 요구하는 주요 서류를 제출할 필요가 없습니다. 여기에는 Form 10-K 의 연간 보고서, Form 10-Q 의 분기별 보고서 및 Form 8-K 의 현재 보고서가 포함됩니다 . (외국기업의 경우 Form 8-K를 Form 20-F,. Form 6-K 로 대체 ).

대리 진술과 같은 특정 보고 의무는 제출 후 90일 동안 유지됩니다.

SEC 양식 15 제출의 예

지퍼 및 의류용 패스너 제조업체인 Talon International, Inc.는 2017년 12월 28일 "SEC 보고 회사의 장단점에 대한 자세한 분석과 신중한 숙고 끝에" Form 15를 제출했습니다.

양식 15를 제출하면 회사가 일부 SEC 보고 요구 사항에서 즉시 면제됩니다.

회사의 이사회는 외부 법률 및 회계 자원의 비용, 문서 작성에 소요된 관리 시간, 보통주의 거래 횟수, 최대 주주.

회사는 리소스를 비즈니스 운영에 더 잘 사용할 수 있다고 결론지었습니다.

하이라이트

• 어쨋든 상장폐지 위기에 처한 기업에서 가끔 사용합니다.

• 양식 15는 회사가 더 이상 공개적으로 거래하기를 원하지 않으므로 일반적인 정부 보고 요구 사항을 따르지 않을 것임을 SEC에 알립니다.

• 이 양식은 SEC 보고 규정이 부담스럽다고 생각하는 소수의 주주가 있는 소규모 회사에서 가장 많이 사용됩니다.