Kommutering
Hva er kommutering?
Kommutering refererer til retten som en begunstiget har til å bytte en type inntekt med en annen. Pensjon tilbys livrentehavere og mottakere av livsforsikringer, slik at de kan motta en engangsutbetaling i stedet for en rekke fremtidige utbetalinger. Når dette skjer, beregnes netto nåverdien (NPV) av alle gjenværende utbetalinger til en enkelt betaling som gis til mottakeren eller livrentemottakeren.
Forstå kommutering
Pendling kan gi en større sum penger til en livrentemottaker eller til en mottaker som trenger det nå. Dette kan være en enorm hjelp for de som trenger kontanter for å betale for medisinske eller andre regninger som ikke kan vente. Denne rettigheten må imidlertid gis mottakeren i polisen.
Annuitanten vil dra nytte av en høyere grad av sikkerhet i sin økonomiske levetid ved å nøye seg med et visst umiddelbart beløp i stedet for et usikkert fremtidig beløp. Assurandøren vil stå til å spare administrative kostnader knyttet til overvåking og innkreving fra assurandørens side.
For forsikringsselskapet kan en pendling bidra til et rent brudd i forholdet mellom forsikringsselskapet og den forsikrede, noe som kan hjelpe dem med å demonstrere forbedringer i økonomiske resultater over tid, samtidig som de eliminerer de ukjente faktorene som kan være involvert i en langtrukket- ut oppgjørsperiode, som kan støte på uforutsette risikoer.
Å la mottakere av en forpliktet utbetaling velge hvordan de ønsker å motta pengene sine, kan også redusere en forsikringsgivers byrde siden noen mennesker vil velge den ene formen fremfor den andre basert på deres personlige forhold. Som et resultat kan de spare på både fordelte og ikke-fordelte tapsjusteringskostnader og til og med markere en marginal gevinst i garantispreaden.
Kommutering i praksis
Ofte vil en funksjonshemmet konvertere arbeidstakernes kompensasjonskrav for livet til en enkelt engangsutbetaling . Et ansvarskrav kan løses med et strukturert oppgjør, hvor risikobæreren gir en fast serie av fremtidige verdibetalinger til kravet ved hjelp av en strukturert oppgjørsleverandør til en diskontert løpende kostnad betalt til den strukturerte oppgjørsleverandøren.
Forsikringsselskapet og mottakeren håper begge på en eller annen måte å forbedre sin økonomiske stilling som et resultat av en pendling. Begge parter vurderer forskjellene mellom dem, med hensyn til det endelige kravet og utgiftsansvaret, tidsmessig innregning, skatteposisjon og regnskapsmessig behandling, og disse forskjellene blir faktorer som vurderes i løpet av en kommutasjonsforhandling.
Høydepunkter
- Mottakere kan velge å bytte en engangsbetaling for en rekke pågående kontantstrømmer, eller omvendt.
– En kommuteringsordning kan faktisk hjelpe et forsikringsselskap med å spare på tapsjustering og administrative utgifter og skape forsikringsgevinster.
- Kommutering lar mottakeren av en forpliktelse, for eksempel en livrente eller forsikring, endre hvordan de foretrekker å motta betalingen.
