Tapsjusteringskostnad (LAE)

Hva er Loss Adjustment Expense (LAE)?

En tapsjusteringskostnad (LAE) er en kostnad forsikringsselskaper pådrar seg når de undersøker og gjør opp et forsikringskrav.

Hvordan Loss Adjustment Expense (LAE) fungerer

Når forsikringsselskapene mottar et krav, åpner de ikke sjekkbøkene umiddelbart. De gjør sin due diligence for å sikre at antallet skader som kreves av forsikringstakeren er nøyaktig. De sender ut etterforskere for å sikre at det som ble hevdet faktisk skjedde. Å ikke gjennomføre en undersøkelse kan føre til tap fra uredelige krav.

LAE vil variere mye avhengig av hvor vanskelig et krav er å undersøke. Selv i tilfeller der LAE er ganske høy, anser forsikringsselskapene fortsatt utgiftene som verdt det fordi å vite at krav blir undersøkt, virker avskrekkende for de som kan sende inn uredelige krav for en enkel lønning.

Kunnskapen om at selskaper etterforsker krav vil stoppe mange fra å sende inn falske krav. For det formål er det verdt det å betale LAE for selskapene som ellers kan bli utsatt for uredelige krav.

Uredelige forsikringskrav antas å koste forsikringsselskapene milliarder av dollar. Disse kravene øker forsikringspremiene for resten av kundene ettersom forsikringsselskapene må regne med uredelige krav i kostnadene ved å gjøre forretninger.

Spesielle hensyn

Noen kommersielle ansvarsforsikringer inneholder påtegninger som krever at forsikringstakere refunderer forsikringsselskapet for tapsjusteringsutgifter. Disse utgiftene kan inkludere honorarer belastet av advokater, etterforskere, eksperter, voldgiftsdommere, meklere og andre honorarer eller utgifter forbundet med å justere et krav.

Det er viktig å lese påtegningsspråket nøye, som kan indikere at en tapsjusteringsutgift ikke er ment å inkludere forsikringstakers advokathonorarer og kostnader hvis et forsikringsselskap nekter dekning og en forsikringstaker saksøker forsikringsselskapet.

I denne situasjonen, hvor forsikringsselskapet ikke har foretatt noen reell «justering» av kravet, bør det ikke ha rett til å bruke sin egenandel på utgifter forsikringstaker har pådratt seg for å forsvare kravet som forsikringsselskapet har oppgitt.

Bruke LAE til å beregne kombinerte forhold

Combined ratio, eller "combined ratio etter forsikringstakeres utbytteforhold," er et av de viktigste lønnsomhetsmålene i forsikringsbransjen. Den måler bare fortjeneste opptjent gjennom daglige underwritingsaktiviteter og ekskluderer investeringsrelaterte inntekter.

Combined ratio beregnes ved å dele summen av påløpte tap og utgifter med opptjent premie:

Combined Ratio = (påløpte tap + tapsjusteringskostnader (LAE) + andre garantiutgifter)/opptjente premier

Et forhold under 100 betyr at selskapet går med underwriting-overskudd, mens et forhold over 100 sier at det er underwriting. Så når det kommer til kombinert forhold, jo lavere jo bedre.

Som du kan se fra formelen ovenfor, er tapsjusteringskostnader en av nøkkelkomponentene som brukes i kombinasjonsforholdsformelen. Alt likt, jo høyere (lavere) tapsjusteringskostnaden er, desto høyere (lavere) er selskapets combined ratio.

La oss for eksempel si at forsikringsselskapet ABC pådro seg underwriting-tap på $5 millioner, tapsjusteringskostnader på $3 millioner og $2 millioner i garantiutgifter i Q1 (til sammen $10 millioner dollar). I Q1 tjente selskapet ABC også 11 millioner dollar i premier. Dermed er selskapet ABCs combined ratio for kvartalet 91 % ($10 millioner / $11 millioner).

Generelt sett anses en kombinert ratio som er i gjennomsnitt i området 75%-90% på lang sikt som sunn.

typer tapsjusteringsutgifter (LAE)

utgifter som fordeles på en konkret skade kalles allokerte tapsjusteringsutgifter (ALAE), mens utgifter som ikke er fordelt på en konkret skade kalles ikke-fordelte tapsjusteringsutgifter (ULAE).

Allokerte tapsjusteringsutgifter oppstår når forsikringsselskapet betaler for en etterforsker for å kartlegge krav fremsatt på en bestemt polise. For eksempel kan en sjåfør med en bilforsikring bli pålagt å ta et skadet kjøretøy til en autorisert tredjepartsbutikk slik at en mekaniker kan vurdere skaden.

I tilfelle av en tredjeparts gjennomgang av kjøretøyet, er kostnaden forbundet med å ansette den profesjonelle en allokert tapsjusteringskostnad. Andre fordelte utgifter inkluderer kostnadene for å innhente politirapporter, eller kostnadene som kreves for å vurdere om en skadd sjåfør virkelig er skadet.

Forsikringsselskaper kan også pådra seg ufordelte tapsreguleringsutgifter. Ikke- fordelte utgifter kan være relatert til lønn til hjemmekontorpersonell,. vedlikeholdskostnader for bilparken som brukes av interne etterforskere, og andre utgifter som påløper i det vanlige driftsforløpet.

Et forsikringsselskap som har en stab for å vurdere skader, men som er så heldig å aldri få innlevert et krav, vil ha lønn og overhead som ufordelte tapsjusteringsutgifter, men vil ikke ha noen fordelte tapsjusteringsutgifter.

LAE vanlige spørsmål

Hvordan beregner du et tapsforhold?

Skadeprosenten beregnes ved å dele de totale påløpte tapene med de totale innkrevde forsikringspremiene. Det inkluderer ikke forsikrings- og tapsjusteringskostnader, slik tilfellet er med combined ratio.

Hva betyr det hvis et selskaps LAE øker hvert år?

Hvis et selskaps LAE øker hvert år, kan det bety at ledelsen er for aggressiv i sin økonomiske rapportering. Spesielt kan de vanligvis være underreserver for tap og overdrive inntekt.

Hva er forskjellen mellom et påløpt tap og et LAE?

Påført tap er ganske enkelt beløpet et forsikringsselskap har betalt ut i erstatningskrav. Tapsjusterte utgifter er imidlertid utgiftene forbundet med å undersøke og avgjøre disse kravene.

Høydepunkter

– En tapsjusteringsutgift er en kostnad forsikringsselskapene bærer for å undersøke og gjøre opp forsikringsskader.

– Enkelte tapsjusteringsutgifter kan forsikringsselskapene dekke ved å kreve at forsikringstaker betaler dem.

• Tildelte kostnader er de som akkumuleres under den aktive etterforskningen av et krav. Ikke-allokerte kostnader er de som skapes av overhead ved å måtte gjøre undersøkelser.

– Selv om utgifter til tapsjustering kutter inn på et forsikringsselskaps bunnlinje, betaler de dem slik at de kan unngå å betale ut for uredelige krav.

• Det er to typer tapsjusteringsutgifter—fordelte og ikke-fordelte.