Commutation
Qu'est-ce que la commutation ?
La conversion fait référence au droit qu'a un bénéficiaire d'échanger un type de revenu contre un autre. La commutation est offerte aux rentiers et aux bénéficiaires de polices d'assurance-vie afin qu'ils puissent recevoir un paiement forfaitaire au lieu d'une série de paiements futurs. Lorsque cela se produit, la valeur actualisée nette (VAN) de tous les paiements restants est calculée en un seul paiement qui est remis au bénéficiaire ou au rentier.
Comprendre la commutation
La conversion peut fournir une plus grande somme d'argent à un rentier ou à un bénéficiaire qui en a besoin maintenant. Cela peut être d'une aide précieuse pour ceux qui ont besoin d'argent pour payer des factures médicales ou autres qui ne peuvent pas attendre. Toutefois, ce droit doit être accordé au bénéficiaire dans la police.
Le rentier bénéficiera d'un niveau de certitude plus élevé dans sa vie financière en se contentant d'un certain montant immédiat plutôt que d'un montant futur incertain. L'assureur pourra économiser sur les coûts administratifs associés aux activités de surveillance et de recouvrement de la part de l'assureur.
Pour l'assureur, une commutation peut aider à provoquer une rupture nette dans la relation entre la compagnie d'assurance et l'assuré, ce qui peut les aider à démontrer des améliorations de la performance financière au fil du temps tout en éliminant les facteurs inconnus qui peuvent être impliqués dans un contrat de longue durée. hors période de règlement, qui peut rencontrer des risques imprévus.
Permettre aux bénéficiaires d'un paiement obligatoire de choisir comment ils souhaitent recevoir leurs fonds peut également réduire le fardeau d'un assureur puisque certaines personnes choisiront une forme plutôt qu'une autre en fonction de leur situation personnelle. En conséquence, ils peuvent économiser sur les frais de règlement des sinistres alloués et non alloués et même marquer un gain marginal dans l' écart de souscription.
Commutation en pratique
paiement périodique d'indemnisation des accidents du travail à vie en un paiement forfaitaire unique. Une réclamation en responsabilité peut être résolue avec un règlement structuré, dans lequel le porteur de risque fournit une série fixe de paiements de valeur future au demandeur par l'intermédiaire d'un fournisseur de règlement structuré à un coût actuel actualisé payé à ce fournisseur de règlement structuré.
L'assureur et le bénéficiaire espèrent tous deux améliorer d'une manière ou d'une autre leur situation financière à la suite d'une commutation. Les deux parties tiennent compte des différences entre elles, en ce qui concerne le passif ultime des sinistres et des dépenses, la comptabilisation du moment, la situation fiscale et le traitement comptable, et ces différences deviennent des facteurs à prendre en compte au cours d'une négociation de commutation.
Points forts
Les bénéficiaires peuvent choisir d'échanger un paiement forfaitaire contre une série de flux de trésorerie en cours, ou vice-versa.
Un accord de commutation peut en fait aider un assureur à économiser sur les frais de règlement des sinistres et les frais administratifs et à créer des gains de souscription.
La commutation permet au bénéficiaire d'une obligation, telle qu'une rente ou une police d'assurance, de modifier la façon dont il préférerait recevoir son paiement.
