Individuell pensjonisttilværelse
Hva er en individuell pensjonisttilværelse?
En individuell pensjonslivrente er et investeringsmiddel som selges av forsikringsselskaper, og fungerer på samme måte som en individuell pensjonskonto ( IRA ). Individuelle pensjonslivrenter kan gi en jevn inntektsstrøm til pensjonister. Det er imidlertid grenser for hvor mye man kan bidra med hvert år, og livrenter har vanligvis høyere gebyrer knyttet til seg.
Forstå individuelle pensjonslivrenter
Som andre typer livrenter, er en individuell pensjonslivrente en kontrakt mellom en person og et forsikringsselskap. Den enkelte bidrar med et avtalt beløp, og assurandøren lover å betale pengene tilbake, med renter, på et senere tidspunkt, enten i form av et engangsbeløp eller som en serie regelmessige utbetalinger. Enkeltpersoner kjøper ofte livrenter for å supplere sin andre pensjonsinntekt, for eksempel trygd.
Individuelle pensjonslivrenter kan ha form av en fast livrente eller en variabel livrente. Faste livrenter betaler en fast rente, mens variable livrenter baserer avkastningen på en portefølje av underkontoer valgt av livrenteeieren. Disse underkontoene ser ut som aksjefond,. følger de samme strategiene som aksjefond, og har lignende navn som aksjefond, men er ikke aksjefond.
I løpet av det som er kjent som akkumuleringsfasen,. vokser pengene på livrentekontoen skatteutsatt.
Bidragsbegrensninger
Individuelle pensjonslivrenter kjøpt innenfor en IRA har de samme bidragsgrensene, innhentingsbestemmelsene og grunnleggende skattefordeler som IRAer. For 2021 og 2022 er den årlige bidragsgrensen $6 000 for personer under 50 år. De som er 50 år og eldre er kvalifisert til å gi ytterligere $1000 innhentingsbidrag, for totalt $7000.
I likhet med IRA er individuelle pensjonslivrenter tilgjengelige i både tradisjonelle og Roth-versjoner. Med den tradisjonelle versjonen er eierinnskudd som hovedregel fradragsberettiget det året de gjøres, men uttak skattlegges senere. Roth-versjonen gir ingen forhåndsskattefradrag, men senere uttak kan være skattefrie.
Utbetalingsfase
Når livrenteeieren begynner å motta vanlig inntekt fra kontoen - kjent som utbetalingsfasen - vil pengene bli beskattet som alminnelig inntekt, i tilfelle av en tradisjonell individuell pensjonslivrente, eller ikke beskattet, i tilfelle av en Roth. Dette er også hvordan tradisjonelle og Roth IRA-er fungerer.
Flere spesifikke regler gjelder for individuelle pensjonspensjoner. Livrenten må utstedes i eierens navn, og bare livrenteeieren eller deres gjenlevende begunstigede er berettiget til å motta fordeler fra kontrakten. Eierens hele interesse i livrenten må være fullt opptjent,. og eieren har ikke lov til å overføre noe av saldoen til en annen person (selv om de kan navngi en mottaker som skal motta pengene etter deres død). Livrentens premier skal være fleksible slik at eieren kan endre utbetalingsbeløpene dersom inntekten endres.
Individuelle pensjonslivrenter er mer begrensede i investeringsvalg enn IRA-er, som kan investere i mange forskjellige typer verdipapirer.
Individuell pensjonsalder vs. individuell pensjonskonto
Den største forskjellen mellom individuelle pensjonslivrenter og IRA-er er hvilke typer investeringer de har. Individuelle pensjonslivrenter er begrenset til kun faste og variable livrenter. På den annen side kan individuelle pensjonskontoer inneholde et bredt spekter av investeringer, inkludert aksjer, obligasjoner, verdipapirfond og eiendom. Livrenter er også kjent for sine ofte høye avgifter, så IRA-er vil sannsynligvis være en mer økonomisk måte å investere for pensjonisttilværelse.
Høydepunkter
– Som et resultat kan eieren, avhengig av type, enten ta et forhåndsfradrag eller få friinntekt senere.
En individuell pensjonslivrente er en forsikringskontrakt som fungerer omtrent som en individuell pensjonskonto eller IRA.
Individuelle pensjonslivrenter investerer kun i faste eller variable livrenter, mens IRA-er tilbyr et bredt spekter av investeringer.
I likhet med IRA-er kommer individuelle pensjonspensjoner i både tradisjonelle og Roth-versjoner.
