fast livrente
Hva er en fast livrente?
En fast livrente er en type forsikringskontrakt som lover å betale kjøperen en spesifikk, garantert rente på deres bidrag til kontoen. Derimot betaler en variabel livrente renter som kan svinge basert på ytelsen til en investeringsportefølje valgt av kontoeieren. Faste livrenter brukes ofte i pensjonsplanlegging.
Hvordan en fast livrente fungerer
Investorer kan kjøpe en fast livrente med enten et engangsbeløp eller en rekke utbetalinger over tid. Forsikringsselskapet garanterer på sin side at kontoen vil tjene en viss rente. Denne perioden er kjent som akkumuleringsfasen.
Når livrenteeieren, eller livrentegiveren , velger å begynne å motta vanlige inntekter fra livrenten, beregner forsikringsselskapet disse utbetalingene basert på beløpet på kontoen, eierens alder, hvor lenge utbetalingene skal fortsette og andre faktorer. Dette starter utbetalingsfasen. Utbetalingsfasen kan fortsette i et spesifisert antall år eller resten av eierens liv.
I akkumuleringsfasen vokser kontoen skatteutsatt. Deretter annuitiserer kontohaver kontrakten, utdelinger beskattes basert på et eksklusjonsforhold. Dette er forholdet mellom kontoinnehaverens premiebetalinger og beløpet akkumulert på kontoen som er basert på gevinster fra rentene opptjent i akkumuleringsfasen. Innbetalte premier ekskluderes og andelen som kan henføres til gevinst beskattes. Dette uttrykkes ofte i prosent.
Denne situasjonen gjelder ikke-kvalifiserte livrenter, som er de som ikke holdes i en kvalifisert pensjonsordning. I tilfelle av en kvalifisert livrente, vil hele betalingen være skattepliktig.
Fordeler med en fast livrente
Eiere av faste livrenter kan dra nytte av disse kontraktene på en rekke måter.
Forutsigbar investeringsavkastning
Rentene på faste livrenter er avledet fra avkastningen som livsforsikringsselskapet genererer fra sin investeringsportefølje, som primært er investert i høykvalitets bedrifts- og statsobligasjoner. Forsikringsselskapet er da ansvarlig for å betale den satsen det har lovet i livrentekontrakten. Dette står i kontrast til variable livrenter, der livrenteeieren velger de underliggende investeringene og derfor påtar seg mye av investeringsrisikoen.
Garanterte minimumssatser
Når den første garantiperioden i kontrakten utløper, kan forsikringsgiveren justere prisen basert på en oppgitt formel eller på avkastningen den tjener på investeringsporteføljen. Som et mål for beskyttelse mot fallende renter inkluderer faste annuitetskontrakter typisk en minimumsrentegaranti.
Skatteutsatt vekst
fordi en fast livrente er et skattekvalifisert kjøretøy, vokser inntektene og sammensatt skatt utsatt; livrenteeiere beskattes bare når de tar penger fra kontoen, enten gjennom sporadiske uttak eller som vanlig inntekt. Denne skatteutsettelse kan utgjøre en betydelig forskjell i hvordan kontoen bygger seg opp over tid, spesielt for personer i høyere skatteklasser. Det samme gjelder for kvalifiserte pensjonskontoer, som IRA-er og 401(k)-planer, som også øker utsatt skatt.
Utbetalinger med garantert inntekt
Faste livrenter kan gjøres om til en umiddelbar livrente når som helst eieren velger. Livrenten vil da generere en garantert inntektsutbetaling for en spesifisert tidsperiode eller for livrenterens liv.
Relativ sikkerhet for rektor
Livsforsikringsselskapet er ansvarlig for sikkerheten til pengene som er investert i livrenten og for å oppfylle eventuelle løfter som er gitt i kontrakten. I motsetning til de fleste bankkontoer, er livrenter ikke føderalt forsikret. Av den grunn bør kjøpere bare vurdere å gjøre forretninger med livsforsikringsselskaper som får høye karakterer for finansiell styrke fra de store uavhengige vurderingsbyråene.
Livrenter har ofte høye gebyrer, så det lønner seg å shoppe rundt og vurdere andre typer investeringer.
Kritikk av faste livrenter
Livrenter, enten faste eller variable, er relativt illikvide. Faste livrenter tillater vanligvis ett uttak per år på opptil 10 % av kontoverdien. Dette gjør dem upassende for penger som en investor kan trenge for en plutselig økonomisk nødssituasjon.
I løpet av livrentens tilbakeleveringsperiode , som kan løpe så lenge som 15 år fra kontraktens begynnelse, er uttak på mer enn 10 % underlagt et gjenkjøpsgebyr pålagt av forsikringsgiveren. å betale en skattestraff på 10 %, i tillegg til vanlige inntektsskatter .
Til slutt har livrenter ofte høye avgifter, sammenlignet med andre typer investeringer. Alle som er interessert i en livrente bør sørge for at de forstår alle gebyrene som er involvert før de forplikter seg. Det lønner seg også å shoppe rundt fordi gebyrer og andre vilkår kan variere mye fra forsikringsselskap til forsikringsselskap.
##Høydepunkter
Opptjeningen i en fast livrente er skattemessig utsatt til eieren begynner å få inntekt fra livrenten.
Faste livrenter er forsikringskontrakter som betaler en garantert rente på kontoeiers innskudd.
Variable livrenter, derimot, betaler en rente som varierer i henhold til ytelsen til en investeringsportefølje valgt av kontoeieren.
