Pożyczka amortyzowana
Co to jest pożyczka amortyzowana?
Pożyczka amortyzowana to rodzaj pożyczki z zaplanowanymi, okresowymi płatnościami, które są stosowane zarówno do kwoty głównej pożyczki, jak i narosłych odsetek. Spłata zamortyzowanej pożyczki w pierwszej kolejności spłaca odpowiednie koszty odsetek za okres, po czym pozostała część spłaty przeznaczana jest na zmniejszenie kwoty głównej. Typowe pożyczki amortyzowane obejmują kredyty samochodowe, kredyty mieszkaniowe i pożyczki osobiste z banku na małe projekty lub konsolidację zadłużenia.
Jak działa amortyzowana pożyczka
Odsetki od amortyzowanej pożyczki są obliczane na podstawie ostatniego salda końcowego pożyczki; kwota należnych odsetek zmniejsza się w miarę dokonywania płatności. Dzieje się tak, ponieważ każda płatność przekraczająca kwotę odsetek zmniejsza kwotę główną, co z kolei zmniejsza saldo, od którego naliczane są odsetki. Wraz ze spadkiem części odsetkowej zamortyzowanej pożyczki, zwiększa się część główna płatności. W związku z tym odsetki i kapitał mają odwrotną zależność w płatnościach przez cały okres amortyzowanej pożyczki.
Pożyczka amortyzowana jest wynikiem szeregu obliczeń. Najpierw bieżące saldo pożyczki mnoży się przez stopę procentową przypisaną do bieżącego okresu, aby znaleźć należne odsetki za ten okres. (Roczne stopy procentowe można podzielić przez 12, aby uzyskać stawkę miesięczną.) Odjęcie odsetek należnych za okres od całkowitej miesięcznej płatności daje kwotę kapitału spłaconego w tym okresie w dolarach.
Kwota kapitału spłaconego w okresie jest odliczana od pozostałego salda pożyczki. W związku z tym bieżące saldo pożyczki, pomniejszone o kwotę kapitału spłaconego w okresie, daje nowe saldo pożyczki. To nowe saldo należności służy do obliczania odsetek za następny okres.
Kredyty amortyzowane vs. Pożyczki balonowe a Dług odnawialny (karty kredytowe)
Chociaż pożyczki amortyzowane, pożyczki balonowe i dług odnawialny – w szczególności karty kredytowe – są podobne, mają ważne różnice, o których konsumenci powinni wiedzieć, zanim zarejestrują się.
Pożyczki amortyzowane
Pożyczki amortyzowane są zazwyczaj spłacane w dłuższym okresie czasu, w równych kwotach spłacanych za każdy okres spłaty. Jednak zawsze istnieje możliwość zapłaty większej kwoty, a tym samym dalszego obniżenia należnego kapitału.
Pożyczki balonowe
Pożyczki balonowe mają zazwyczaj stosunkowo krótki okres i tylko część salda pożyczki jest amortyzowana w tym okresie. Na koniec okresu pozostałe saldo jest należne jako ostateczna spłata, która jest zazwyczaj duża (co najmniej dwukrotność kwoty poprzednich płatności).
Dług odnawialny (karty kredytowe)
Najbardziej znanym rodzajem zadłużenia odnawialnego są karty kredytowe. Z długiem odnawialnym pożyczasz w ramach ustalonego limitu kredytowego. Dopóki nie osiągniesz limitu kredytowego, możesz pożyczać. Karty kredytowe różnią się od kredytów amortyzowanych, ponieważ nie mają ustalonych kwot płatności ani stałej kwoty kredytu.
Pożyczki amortyzowane obejmują każdą płatność zarówno odsetkami, jak i kapitałem, początkowo spłacając wyższe odsetki niż kapitał, aż w końcu ten stosunek zostanie odwrócony.
Przykład tabeli kredytów amortyzacyjnych
Wyliczenia kredytu amortyzowanego można wyświetlić w tabeli amortyzacji. Tabela zawiera odpowiednie salda i kwoty w dolarach dla każdego okresu. W poniższym przykładzie każdy okres jest wierszem w tabeli. Kolumny zawierają datę płatności, część główną płatności, część odsetkową płatności, łączne odsetki zapłacone do dnia oraz saldo końcowe. Poniższy fragment tabeli dotyczy pierwszego roku 30-letniego kredytu hipotecznego w wysokości 165 000 USD z roczną stopą procentową 4,5%
##Przegląd najważniejszych wydarzeń
Pożyczka amortyzowana to rodzaj pożyczki, która wymaga od pożyczkobiorcy dokonywania zaplanowanych, okresowych płatności, które dotyczą zarówno kwoty głównej, jak i odsetek.
Wraz ze spadkiem odsetkowej części płatności kredytu amortyzacyjnego, zwiększa się część kapitałowa.
Zamortyzowana spłata pożyczki w pierwszej kolejności spłaca odsetki za dany okres; pozostała kwota przeznaczona jest na zmniejszenie kwoty głównej.
