摊销贷款

什么是摊销贷款？

摊销贷款是一种按计划定期还款的贷款，适用于贷款的本金和应计利息。摊销的贷款支付首先支付当期的相关利息费用，然后将支付的剩余部分用于减少本金。常见的摊销贷款包括汽车贷款、住房贷款和银行为小型项目或债务合并提供的个人贷款。

摊销贷款利息按最近期末贷款余额计算；所欠的利息金额随着付款而减少。这是因为任何超过利息金额的付款都会减少本金，这反过来又会减少计算利息的余额。随着摊销贷款的利息部分减少，还款的本金部分增加。因此，利息和本金在摊销贷款期限内的付款中具有反比关系。

摊销贷款是一系列计算的结果。首先，贷款的当期余额乘以当期归属的利率，得出当期到期的利息。（年利率可除以 12 得出月利率。）从每月支付总额中减去该期间到期的利息，得出该期间支付的本金金额。

当期支付的本金金额适用于贷款的未偿余额。因此，贷款的当前余额减去当期支付的本金金额，即为新的未偿贷款余额。这个新的未结余额用于计算下一个期间的利息。

虽然摊销贷款、气球贷款和循环债务——特别是信用卡——是相似的，但它们有重要的区别，消费者在注册之前应该注意这些区别。

摊销贷款通常在很长一段时间内还清，每个还款期支付相同的金额。但是，始终可以选择支付更多费用，从而进一步减少所欠本金。

气球贷款通常具有相对较短的期限，并且只有部分贷款本金余额在该期限内摊销。在期限结束时，余额作为最终还款到期，通常很大（至少是之前付款的两倍）。

信用卡是最知名的循环债务类型。使用循环债务，您可以根据既定的信用额度借款。只要您还没有达到您的信用额度，您就可以继续借款。信用卡与摊销贷款不同，因为它们没有设定付款金额或固定贷款金额。

摊销贷款将每次还款同时用于利息和本金，最初支付的利息多于本金，直到最终该比率被逆转。

摊销贷款的计算可以显示在摊销表中。该表列出了每个期间的相关余额和美元金额。在下面的示例中，每个期间都是表中的一行。这些列包括付款日期、付款的本金部分、付款的利息部分、迄今为止支付的总利息和期末未偿余额。下表摘录为 30 年期抵押贷款的第一年，金额为 165,000 美元，年利率为 4.5%

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