美国证券交易委员会表格 10-12G

什么是 SEC 表格 10-12G？

SEC 表格 10-12G 是向美国证券交易委员会(SEC) 提交的文件，也称为证券登记通用表格。当公司希望根据1934 年证券交易法第 12(b) 或 (g) 节注册一类证券时，需要此表格。提交表格 10-12G 为证券可能在以下市场交易铺平了道路美国交易所。如果公司拥有超过 1000 万美元的总资产和 750 名或更多的股东，则必须提交 10-12G 表格。

该表格包含有关已发行股票数量、面值、主要股东和高管的所有权信息以及有关公司业务范围的具体信息的信息。该表格是一组相关表格的一个版本，均位于“表格 10”标题下。

了解 SEC 表格 10-12G

SEC 表格 10-12G 不如SEC 表格 S-1常见，后者是新证券的初始登记表，通常用于首次公开募股(IPO)。 SEC 表格 10-12G 登记声明仅登记股票；它不会创造自由交易的股票。与表格 S-1 备案不同，表格 10-12G 注册声明在 60 天后自动生效。如果公司需要修改其备案，则必须提交 SEC 表格 10-12G/A。提交 SEC 表格 10-12G 后，SEC 要求公司定期提交表格 10-Q、表格 10-K 和表格 8-K 。

SEC 表格 10-Q是一份季度报告，其中包括公司未经审计的财务报表。 10-Q 的目的是向公众提供有关公司全年财务状况的持续信息。该公司在本财年的前三个季度向美国证券交易委员会提交报告。

SEC 10-K 表格是一份全面详细说明公司业绩的年度报告。它包括公司经审计的财务报表以及有关公司历史、组织结构、股权、控股、子公司和其他重要数据的信息。

公司必须提交SEC 表格 8-K以报告股东和 SEC 应了解的当前公司事件。这些重大事件的例子包括收购另一家公司、公司董事辞职、审计师审查的消息或破产申请。

请注意，当上市公司通过分拆发行新股票时，将使用SEC表格 10-12B 。

投资者可以通过 SEC 的在线电子备案系统 EDGAR 快速方便地研究公司的备案、运营和财务信息。

特别注意事项

SEC 10-12G 表格是任何希望真正研究公司股票的人的起点之一。此表格中包含的信息可以为管理团队对公司的长期发展方向提供关键见解，并评估其行业中的潜在风险和机遇。

许多投资者还感兴趣的是，SEC 表格 10-12G 包含公司高管所持股份的明细，从而深入了解不同高管决策背后可能存在的利益冲突。

SEC 表格 10-12G 的要求

提交 10-12G 表格的公司必须说明他们是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型报告公司还是新兴成长型公司。美国证券交易委员会将大型加速申报人定义为公众持股量在 7 亿美元或以上的发行人。加速申报人的公众持股量为 7500 万美元或更多，但低于 7 亿美元。加速申报人和大型加速申报人的当前定义适用于美国证券交易委员会通过后于 2020 年 4 月 27 日或之后到期的年度报告申报2020 年 3 月对原始定义的修订。

此外，公司向美国证券交易委员会提供以下信息：

商业
风险因素
财务信息
特性

受益所有人和管理层的安全所有权

董事和执行官
高管薪酬
某些关系和关联交易，以及董事独立性
法律诉讼
注册人普通股的市场价格和股息及相关股东事项
最近出售的未注册证券
登记人要登记的证券的描述
董事和高级职员的赔偿

-财务报表和补充数据

会计和财务披露的变化和与会计师的分歧
财务报表和展览

＃＃强调

公司必须填写 SEC 表格 10-12G 才能注册新股。
SEC 要求已提交表格 10-12G 的公司定期提交表格 10-Q、表格 10-K 和表格 8-K。
SEC 表格 10-12G 仅注册证券，不创建交易股份。