SEC-Formular 10-12G
Was ist das SEC-Formular 10-12G?
Das SEC-Formular 10-12G ist eine Einreichung bei der Securities and Exchange Commission (SEC), auch bekannt als General Form for Registration of Securities. Dieses Formular ist erforderlich, wenn ein Unternehmen eine Klasse von Wertpapieren gemäß Abschnitt 12(b) oder (g) des Securities Exchange Act von 1934 registrieren möchte. Die Einreichung eines Formulars 10-12G ebnet den Weg für den potenziellen Handel mit den Wertpapieren US-Börsen. Ein Unternehmen muss das Formular 10-12G einreichen, wenn es eine Bilanzsumme von über 10 Millionen US-Dollar und 750 oder mehr eingetragene Aktionäre hat
Das Formular enthält Informationen über die Anzahl der ausgegebenen Aktien, ihren Nennwert,. Eigentumsinformationen für Schlüsselaktionäre und Führungskräfte sowie spezifische Informationen über den Geschäftszweig des Unternehmens. Das Formular ist eine Version einer Gruppe verwandter Formulare, die alle unter der Überschrift „Formular 10“ stehen.
SEC-Formular 10-12G verstehen
Das SEC-Formular 10-12G ist weniger verbreitet als das SEC-Formular S-1,. das Erstregistrierungsformular für neue Wertpapiere, das normalerweise im Zusammenhang mit einem Börsengang ( IPO ) verwendet wird. SEC Form 10-12G Registration Statement registriert nur Aktien; es schafft keine frei handelbaren Aktien. Im Gegensatz zu einer Einreichung mit Formular S-1 wird eine Registrierungserklärung mit Formular 10-12G automatisch nach 60 Tagen wirksam. Wenn ein Unternehmen seine Einreichung ändern muss, muss es das SEC-Formular 10-12G/A einreichen. Nach der Einreichung des SEC-Formulars 10-12G werden Unternehmen von der SEC aufgefordert, regelmäßig die Formulare 10-Q, 10-K und 8-K einzureichen .
SEC-Formular 10-Q ist ein Quartalsbericht, der den ungeprüften Jahresabschluss eines Unternehmens enthält. Der Zweck des 10-Q besteht darin, die Öffentlichkeit das ganze Jahr über mit fortlaufenden Informationen über die finanzielle Gesundheit des Unternehmens zu versorgen. Das Unternehmen reicht den Bericht für jedes seiner ersten drei Quartale des Geschäftsjahres bei der SEC ein.
SEC-Formular 10-K ist ein Jahresbericht, der die Leistung eines Unternehmens umfassend beschreibt. Es enthält den geprüften Jahresabschluss des Unternehmens und Informationen über die Geschichte des Unternehmens, die Organisationsstruktur, das Eigenkapital, die Beteiligungen, Tochtergesellschaften und andere wichtige Daten.
Ein Unternehmen muss ein SEC-Formular 8-K einreichen,. um aktuelle Unternehmensereignisse zu melden, über die Aktionäre und die SEC Bescheid wissen sollten. Beispiele für diese wesentlichen Ereignisse sind der Erwerb eines anderen Unternehmens, der Rücktritt eines Unternehmensleiters, Neuigkeiten aus der Prüfung eines Wirtschaftsprüfers oder ein Insolvenzantrag.
Beachten Sie, dass stattdessen das SEC -Formular 10-12B verwendet wird, wenn eine Aktiengesellschaft neue Aktien durch eine Abspaltung ausgibt.
Investoren können über EDGAR, das elektronische Online-Dateisystem der SEC, schnell und bequem die Unterlagen, Betriebsabläufe und Finanzinformationen eines Unternehmens recherchieren.
Besondere Überlegungen
Das SEC-Formular 10-12G ist einer der Ausgangspunkte für alle, die die Aktien eines Unternehmens wirklich recherchieren möchten. Dieses Formular enthält Informationen, die wichtige Einblicke in die langfristige Ausrichtung eines Managementteams für ein Unternehmen und die Bewertung potenzieller Risiken und Chancen in seiner Branche geben können.
Von zusätzlichem Interesse für viele Anleger ist die Tatsache, dass das SEC-Formular 10-12G eine Aufschlüsselung der Aktien im Besitz von Führungskräften des Unternehmens enthält, was einen Einblick in mögliche Interessenkonflikte gibt, die den Entscheidungen verschiedener Führungskräfte zugrunde liegen.
Anforderungen des SEC-Formulars 10-12G
Das Unternehmen, das ein Formular 10-12G einreicht, muss angeben, ob es sich um einen großen beschleunigten Melder, einen beschleunigten Melder, einen nicht beschleunigten Melder, ein kleineres berichtendes Unternehmen oder ein aufstrebendes Wachstumsunternehmen handelt. Die SEC definiert einen großen beschleunigten Filer als einen Emittenten, der einen Börsengang von 700 Millionen US-Dollar oder mehr hat. Ein Accelerated Filer hat einen öffentlichen Float von 75 Millionen US-Dollar oder mehr, aber weniger als 700 Millionen US-Dollar Änderungen im März 2020 an den ursprünglichen Definitionen .
Darüber hinaus stellt das Unternehmen der SEC die folgenden Informationen zur Verfügung :
Geschäft
Risikofaktoren
Finanzinformation
Eigenschaften
Wertpapierbesitz bestimmter wirtschaftlich Berechtigter und Management
Direktoren und leitende Angestellte
Vorstandsvergütung
Bestimmte Beziehungen und damit verbundene Transaktionen und Unabhängigkeit des Direktors
Gerichtsverfahren
Marktpreis und Dividenden auf das Stammkapital des Registranten und damit verbundene Aktionärsangelegenheiten
Jüngste Verkäufe von nicht registrierten Wertpapieren
Beschreibung der zu registrierenden Wertpapiere des Registranten
Entschädigung von Direktoren und leitenden Angestellten
Jahresabschlüsse und ergänzende Daten
Änderungen und Meinungsverschiedenheiten mit Wirtschaftsprüfern über Rechnungslegung und Offenlegung von Finanzdaten
Jahresabschlüsse und Anlagen
Höhepunkte
Das SEC-Formular 10-12G muss von Unternehmen ausgefüllt werden, um neue Aktien zu registrieren.
Die SEC verlangt von Unternehmen, die ein Formular 10-12G eingereicht haben, regelmäßig die Formulare 10-Q, 10-K und 8-K einzureichen.
Das SEC-Formular 10-12G registriert nur die Wertpapiere und erstellt keine Handelsanteile.
