美国证券交易委员会表格 S-1

什么是 SEC 表格 S-1？

SEC 表格 S-1 是SEC要求的美国上市公司新证券的初始登记表任何符合标准的证券必须先提交 S-1 文件，然后才能在国家交易所上市，例如作为纽约证券交易所。公司通常会在首次公开募股 (IPO)之前提交 SEC 表格 S-1 。表格 S-1 要求公司提供有关计划使用的资本收益的信息，详细说明当前的商业模式和竞争，并提供计划证券本身的简要招股说明书、发行价格方法以及其他上市证券可能发生的任何稀释。

SEC 表格 S-1 也称为1933 年证券法下的登记声明。此外，SEC 要求披露公司与其董事和外部法律顾问之间的任何重大商业交易。投资者可以在线查看 S-1 文件，以便在发行前对新产品进行尽职调查。

美国证券的外国发行人不使用 SEC 表格 S-1，而是必须提交SEC 表格 F-1 。

如何提交 SEC 表格 S-1

公司可以使用 SEC 的在线 EDGAR（电子数据收集、分析和检索）系统提交 SEC 要求的表格，包括表格 S-1。个人或公司必须首先填写表格 ID，这是一种电子申请，用于申请 CIK（中央索引密钥）并获取访问代码以便在 EDGAR 上提交。 EDGAR 文件管理器快速参考指南提供有关所有必需步骤以及技术规范和常见问题解答的指导。

表格 S-1 有两个部分。第一部分，也称为招股说明书，是一份法律文件，要求提供以下信息：业务运营、收益使用、收益总额、每股价格、管理层描述、财务状况、业务百分比由个人持有人出售以及有关承销商的信息。

第二部分在招股说明书中没有法律要求。这部分包括最近出售的未注册证券、展品和财务报表附表。

如果存在重大失实陈述或遗漏，发行人将承担责任。

修改 SEC 表格 S-1

该表格有时会随着重大信息的变化或一般市场条件导致发行延迟而进行修改。在这种情况下，发行人需要提交表格 S-1/A。 1933 年的证券交易法，通常被称为证券法中的真相，要求提交这些登记表以在公司证券登记时披露重要信息。这有助于 SEC 实现该法案的目标：要求投资者接收有关所发行证券的重要信息，并禁止在出售所发行证券时出现欺诈行为。

缩写的注册表是 S-3，适用于没有相同持续报告要求的公司。

投资者查看公司在其 SEC 表格 S-1 文件中提供的信息，以决定是否要在首次公开募股期间投资其股票。

SEC 表格 S-1 归档示例

全球票务和活动技术平台 Eventbrite, Inc. 于 2018 年 9 月完成 IPO，以 23 美元的价格发行 1000 万股。 8 月份提交了最初的 S-1 表格，随后提交了五份 S-1/A 文件。最初的文件包括公司打算筹集的最大金额、承销商、增长战略以及对双重股票类别的解释。它还描述了 Eventbrite 的业务和历史财务信息。

＃＃强调

发行人必须做出的任何修改或变更均根据 SEC 表格 S-1/A 提交。
发行人对任何重大失实陈述或遗漏负责。
SEC 表格 S-1 是美国公司在国家交易所上市所需的 SEC 注册。
它基本上是通常与首次公开募股相关的公司的注册声明。