节俭储蓄计划 (TSP)
什么是节俭储蓄计划 (TSP)？
节俭储蓄计划 (TSP) 是一种退休投资计划，仅对联邦雇员和军警服务人员（包括 Ready Reserve）开放。这是一项固定缴款(DC) 计划，为联邦雇员提供许多与私营部门工人相同的福利。
TSP 非常类似于私人雇主提供的401(k) 计划。
节俭储蓄计划 (TSP) 的工作原理
TSP 福利可以包括自动工资缴款和机构匹配缴款。参与者可以选择将延税缴款存入传统的TSP，这意味着流入账户的资金在提取之前不会被征税。他们也可以选择投资罗斯 TSP。此选项允许员工对其计划进行税后供款，以便他们在退休后提取资金时不欠任何税款。无论哪种情况，2002 年 TSP 的供款限额为 20,500 美元（与 401(k) 计划相同）。
新加入联邦工作的员工可以将 401(k) 和个人退休账户 (IRA) 资产转入 TSP——如果他们转到私营部门，反之亦然。
节俭储蓄计划 (TSP) 是一种固定缴款退休计划，具有私营部门计划的许多优势。
TSP 投资选择
TSP 提供六种投资基金供您选择：
政府证券投资（G）基金
固定收益指数投资（F）基金
普通股指数投资（C）基金
小盘股指数投资（S）基金
国际股指投资（一）基金
特定生命周期 (L) 基金，旨在包括在其他五个单独基金中持有的证券组合
TSP 中的 F、S、C 和 I 基金是目前由贝莱德机构信托公司根据联邦退休储蓄投资委员会 (FRTIB) 的合同管理的指数基金。这个独立的政府机构管理 TSP，并作为受托人承担法律责任，为参与者及其受益人的最大利益谨慎管理 TSP。
TSP 中的指数基金旨在模仿相应基准指数的回报特征。例如，C Fund 投资于复制S&P 500 指数的股票指数基金，该指数由美国 500 家大中型公司的股票组成。 L基金投资于五只个人TSP基金，其资产配置基于个人投资者的时间跨度。
$20,500
2022 年 Thrift Savings Plan 的最高年度供款。如果您年满 50 岁，您可以额外增加 $6,500。
TSP 与 IRA
这不是一个非此即彼的提议，因为您可以同时拥有 TSP 和 IRA。它们之间的一个主要区别是它们各自的贡献限制。 2022 年，TSP 的年度限额为 20,500 美元（50 岁以上的人为 27,000 美元）；对于 IRA，它要少得多——6,000 美元（如果你超过 50 岁，则为 7,000 美元）——如果你有多个 IRA，这是一个总和。因此，TSP 允许您以比 IRA 更快的速度建立您的退休基金。
另一个很大的区别是雇主匹配。联邦政府为您的 TSP 提供了一个滑动百分比的匹配供款。即使你什么都不贡献，它也会将你年薪的 1% 贡献给你的 TSP。如果您将 5% 的工资贡献给您的 TSP，则比例最高为 5% 的政府配比，从而使投资金额翻倍。因为 IRA 是您为自己设置的，没有雇主参与，所以没有匹配的供款。
投资费用也不同。 TSP 费用非常低，通常在 0.05% 左右，而且是透明的。在私营部门，爱尔兰共和军的投资费用可能在 0.5% 到 2.5% 之间，具体取决于基金的种类，有时很难确切知道它们总共有多少。然而，与 TSP 相比，IRA 提供了更多种类的投资机会，仅限于上述六种基金。这使得 IRA 持有人在他们的投资策略上比 TSP 持有人更积极。
一些最终差异与提款有关。传统的 IRA 和 TSP 以及 Roth TSP要求从 72 岁开始的最低分配(RMD)。（只有 Roth IRA 不受 RMD 约束。）有了 IRA，您可以随意取款，无需罚款，从 59½ 岁开始。 TSP 仅允许您按月、按季或按年提款，并且您可以要求付款为特定的美元金额或基于您的预期寿命和每年重新计算的账户余额的金额。
对于您未满 59½ 岁时取出的任何款项，IRA 的提前取款罚款为 10%。但是，如果您在 55 岁或以上退休，TSP 将免除 10% 的罚款。更好的是，如果您符合联邦雇员退休系统 (FERS) 的特殊规定，这个年龄将降至 50 岁。
更正 - 2022 年 6 月 16 日。 本文经过编辑，强调在某些情况下可能同时拥有 401(k) 和 TSP。
＃＃ 强调
TSP 的参与者可以立即为他们的储蓄获得税收减免。
计划参与者可以将资金投入六种投资选择中的任何一种。
如果您离开私营部门到公共部门工作，您可以将 401(k) 和 IRA 转入 TSP。如果您离开 TSP 的公共服务工作，您也可以将其转入 401(k) 或 IRA。
节俭储蓄计划类似于联邦雇员和制服服务人员的 401(k) 计划。
他们还可以选择投资 Roth 以在退休后免税。
＃＃ 常问问题
如果我辞职，我的节俭储蓄计划会怎样？
如果您辞掉工作，如果余额为 200 美元或更多，您的 Thrift Savings Plan 将保持不变，并且将继续赚钱。您可以控制账户并调整您的投资，但您不能再做出任何贡献。
TSP 是否与 401(k) 相同？
不完全是，尽管它们的结构相似并且具有相同的贡献限制。 TSP 是联邦政府提供的，而不是 401(k)，后者是私人雇主提供的计划类型。如果您同时为政府和私人雇主工作，则可以两者兼得。但是，对这些退休计划的总供款不能超过《国内税收法》规定的年度供款限额。
如何联系 TSP 管理员？
您可以在东部时间周一至周五上午 7 点至晚上 9 点拨打他们的免费 Thriftline 电话 877-968-3778。还有一条国际电话线 404-233-4400 不是免费电话线。听力障碍者的 TDD（聋人电信设备）专线是 877-847-4385。一般邮寄地址是 Thrift Savings Plan, PO Box 385021, Birmingham, AL 35238。如果您有在线帐户，会有一条消息允许您发送和接收消息的中心。响应时间为两个工作日。最后，对于特定查询类别（贷款、死亡抚恤金、法院命令、联邦税收征税、新闻请求等），TSP 网站上列出了单独的邮箱和/或电子邮件地址。
TSP 比 IRA 更好吗？
TSP 和 IRA 都有好处。有了 TSP，您每年可以贡献更多的钱，期望联邦政府提供匹配的捐款，并支付更低的投资费用。您可以通过 IRA 更好地控制您的投资，并且在退休时从其中提款没有限制。您可以从您的 TSP 借款（最高 50,000 美元），但通常不能从 IRA 账户借款。与 IRA 不同的是，如果您辞去联邦服务部门的工作，您可以要求以每月付款、终身年金或一次性付款的方式完全提取您的 TSP 账户。此外，您可以组合这些选项。
