Investor's wiki

الافتراض الاكتواري

الافتراض الاكتواري

ما هو الافتراض الاكتواري؟

الافتراض الاكتواري هو تقدير لمدخل متغير غير مؤكد في نموذج مالي ، عادة لأغراض حساب الأقساط أو الفوائد. تتضمن الافتراضات الاكتوارية نماذج رياضية وإحصائية مصممة لتقييم المخاطر والاحتمالات لحدث معين. الافتراضات الاكتوارية لها تطبيقات واسعة ، بما في ذلك في صناعة التمويل والاقتصاد وبرمجة الكمبيوتر وفي صناعة التأمين.

قد يتضمن الافتراض الاكتواري توقع عمر الشخص بالنظر إلى عمره وجنسه وظروفه الصحية. يستخدم الاكتواريون جداول كبيرة من البيانات الإحصائية التي تربط المتغير غير المؤكد بمجموعة متنوعة من المتغيرات التنبؤية الرئيسية. بالنظر إلى قيم المتغيرات التنبؤية ، يمكن وضع افتراض اكتواري سليم للمتغير أو الحدث غير المؤكد.

فهم الافتراضات الاكتوارية

الافتراض الاكتواري هو تقدير لقيمة غير معروفة يتم تحديدها بناءً على أساليب العلوم الاكتوارية. تتضمن العملية استخدام أدوات إحصائية لتحديد ارتباط القيم المعروفة بالنتائج المحتملة للقيمة غير المعروفة. العلم الاكتواري مفيد في التنبؤ بالدفعات المحتملة لوثائق التأمين على الحياة وخطط المعاشات التقاعدية.

يمكن أن يشمل الافتراض الاكتواري تحليل ما يلي:

  • معدل الوفيات

  • معدلات الاشتراك في التقاعد

  • النجاة

  • معدلات الإعاقة

  • معدلات المراضة ، وهي احتمال حدوث المرض بين السكان

  • احتمالية وقوع كارثة أو حدث متعلق بالطقس

الافتراضات الاكتوارية مهمة لأنها تساعد الشركات على تطوير خطط طوارئ للمستقبل بناءً على النتائج المحتملة. تسمح الافتراضات الاكتوارية أيضًا بالتحويل العادل للمخاطر في العديد من المواقف.

على سبيل المثال ، عند الاكتتاب في بوالص التأمين على الحياة ، من المهم فهم احتمالية وفاة المؤمن عليه خلال فترة الوثيقة. بالنظر إلى الافتراض الاكتواري الدقيق لهذا الاحتمال ، يمكن حساب علاوة عادلة لمثل هذه السياسة. بدون القدرة على حساب هذه الاحتمالات بدقة ، سيكون عدد قليل من الشركات على استعداد لتقديم التأمين. إذا قدموا تأمينًا ، فسيكون من الضروري توفير مساحة أكبر للخسائر غير المتوقعة.

يعد إعداد الافتراضات جزءًا أساسيًا من الخدمات الاكتوارية في جميع مجالات الممارسة - خاصة مع استمرار استخدام الافتراضات الاكتوارية في الارتفاع في عصر ساربينز - أوكسلي - والذي تم تنفيذه للحد من الاحتيال المحاسبي. أصدرت الجمعية الوطنية لمفوضي التأمين (NAIC) - وهي هيئة مراقبة تنظيمية للمستهلكين - نموذج قاعدة التدقيق ، والتي تتطلب ، من بين أمور أخرى ، تدقيق مستقل للسجلات المالية. غالبًا ما تكون القياسات الاكتوارية جزءًا من البيانات المالية وهي جزء لا يتجزأ من ممارسات إدارة المخاطر في المؤسسة.

أنواع الافتراضات الاكتوارية

أحد أكثر الافتراضات الاكتوارية شيوعًا التي تضعها شركات التأمين هو توقع متوسط العمر المتوقع للشخص الذي يسعى للتأمين على الحياة. عندما يتقدم شخص ما بطلب للحصول على تأمين على الحياة ، يأخذ الخبير الاكتواري في شركة التأمين بعين الاعتبار العمر المقترح للمؤمن عليه ، والطول ، والوزن ، والجنس ، واستخدام التبغ ، ونقاط بيانات معينة تتعلق بتاريخهم الصحي. الهدف من هذا النوع من الافتراضات الاكتوارية هو تحديد متوسط العمر المتوقع لأغراض الاكتتاب.

على الرغم من أن الافتراضات الاكتوارية تستخدم عادة لتحليل الوفيات مع التأمين على الحياة ، يتم تطبيق نفس المنهجيات أيضًا على أنواع أخرى من التأمين ، بما في ذلك التأمين ضد المسؤولية والتأمين على الممتلكات.

في التمويل ، يقدم الخبراء الاكتواريون الافتراضات الاكتوارية لخطط المعاشات التقاعدية. قد تتضمن الحسابات احتمال عوائد الاستثمار ومتطلبات الدفع حتى تتمكن الشركة من تخطيط متطلبات التمويل وحسابها. يتم استخدام الافتراضات الاكتوارية أيضًا لتحديد مستوى المخاطر باستثمارات محددة. يستخدم الاكتواريون الذين يعملون في البنوك الاستثمارية الاحتمالات الإحصائية للمساعدة في التنبؤ بالأسواق المالية بهدف تقليل المخاطر في محفظة الاستثمار.

يسلط الضوء

  • الافتراضات الاكتوارية لها تطبيقات واسعة ، بما في ذلك في صناعة التمويل والاقتصاد وبرمجة الكمبيوتر وصناعة التأمين.

  • الافتراضات الاكتوارية تتضمن نماذج رياضية وإحصائية مصممة لتقييم المخاطر والاحتمالات لحدث معين.

  • تستخدم شركات التأمين الافتراضات الاكتوارية عند حساب توقعات العمر المتوقع للشخص الذي يسعى للحصول على تأمين على الحياة.

  • الافتراض الاكتواري هو تقدير أو توقع لمتغير أو حدث غير مؤكد عادة لأغراض حساب أقساط التأمين أو المزايا.