Premissa Atuarial
O que é uma suposição atuarial?
Uma premissa atuarial é uma estimativa de uma variável incerta de entrada em um modelo financeiro, normalmente para fins de cálculo de prêmios ou benefícios. As premissas atuariais envolvem modelos matemáticos e estatísticos projetados para avaliar o risco e as probabilidades de um determinado evento. As premissas atuariais têm amplas aplicações, inclusive no setor financeiro, na economia, na programação de computadores e no setor de seguros.
Uma suposição atuarial pode incluir a previsão do tempo de vida de uma pessoa de acordo com sua idade, sexo e condições de saúde. Os atuários usam grandes tabelas de dados estatísticos que correlacionam a variável incerta a uma variedade de variáveis preditivas-chave. Dados os valores das variáveis preditivas, uma boa suposição atuarial pode ser feita para a variável ou evento incerto.
Entendendo as Premissas Atuariais
Uma suposição atuarial é uma estimativa de um valor desconhecido que é determinado com base nos métodos da ciência atuarial. O processo envolve o uso de ferramentas estatísticas para determinar a correlação de valores conhecidos com possíveis resultados para o valor desconhecido. A ciência atuarial é útil para prever pagamentos potenciais de apólices de seguro de vida e planos de pensão.
Uma suposição atuarial pode incluir a análise do seguinte:
Taxas de mortalidade
Taxas de contribuição para aposentadoria
Sobrevivência
Taxas de invalidez
Taxas de morbidade,. que é a probabilidade de uma doença ocorrer em uma população
Probabilidade de uma catástrofe ou evento climático
As premissas atuariais são importantes porque ajudam as empresas a desenvolver planos de contingência para o futuro com base em possíveis resultados. As premissas atuariais também permitem a transferência equitativa de risco em muitas situações.
Por exemplo, ao subscrever apólices de seguro de vida, é importante entender a probabilidade de que o segurado venha a falecer durante o período da apólice. Dada uma suposição atuarial precisa para essa probabilidade, um prêmio justo para tal apólice pode ser calculado. Sem a capacidade de calcular com precisão essas probabilidades, poucas empresas estariam dispostas a fornecer seguros. Se eles oferecessem seguro, precisaria ser mais caro para permitir perdas inesperadas.
A definição de premissas é uma parte essencial dos serviços atuariais em todas as áreas de atuação – especialmente porque o uso de premissas atuariais continua a aumentar na era Sarbanes-Oxley – que foi implementado para reduzir a fraude contábil. A Associação Nacional de Comissários de Seguros (NAIC) – um órgão regulador do consumidor – promulgou a Norma de Auditoria Modelo, que exige, entre outras coisas, uma auditoria independente dos registros financeiros. As medições atuariais geralmente fazem parte das demonstrações financeiras e são parte integrante das práticas de gerenciamento de risco de uma organização.
Tipos de Premissas Atuariais
Uma das premissas atuariais mais comuns feitas pelas seguradoras é a projeção da expectativa de vida de uma pessoa que procura um seguro de vida. Quando alguém solicita um seguro de vida, um atuário da companhia de seguros considera a idade, altura, peso, sexo, uso de tabaco do segurado proposto e certos pontos de dados relacionados ao seu histórico de saúde. O objetivo desse tipo de premissa atuarial é estabelecer uma expectativa de vida para fins de subscrição.
Embora as premissas atuariais sejam normalmente utilizadas para análise de mortalidade com seguro de vida, as mesmas metodologias também são aplicadas a outros tipos de seguro, incluindo seguro de responsabilidade e seguro de propriedade.
Em finanças, os atuários fornecem premissas atuariais para os planos de pensão. Os cálculos podem incluir a probabilidade de retorno do investimento e requisitos de pagamento para que uma empresa possa planejar e contabilizar os requisitos de financiamento. As premissas atuariais também são utilizadas para determinar o nível de risco com investimentos específicos. Atuários que trabalham para bancos de investimento usam probabilidades estatísticas para ajudar a prever os mercados financeiros com o objetivo de reduzir o risco em uma carteira de investimentos.
##Destaques
As premissas atuariais têm amplas aplicações, inclusive no setor financeiro, na economia, na programação de computadores e no setor de seguros.
As premissas atuariais envolvem modelos matemáticos e estatísticos projetados para avaliar o risco e as probabilidades de um determinado evento.
As seguradoras utilizam premissas atuariais ao calcular a projeção de expectativa de vida de uma pessoa que procura um seguro de vida.
Uma premissa atuarial é uma estimativa ou previsão de uma variável ou evento incerto normalmente para fins de cálculo de prêmios ou benefícios de seguros.
