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Assunzione attuariale

Assunzione attuariale

Che cos'è un'ipotesi attuariale?

Un'ipotesi attuariale è una stima di un input variabile incerto in un modello finanziario, normalmente ai fini del calcolo dei premi o dei benefici. Le ipotesi attuariali coinvolgono modelli matematici e statistici progettati per valutare il rischio e le probabilità per un particolare evento. Le ipotesi attuariali hanno ampie applicazioni, tra cui il settore finanziario, l'economia, la programmazione informatica e il settore assicurativo.

Un'ipotesi attuariale potrebbe includere la previsione della durata della vita di una persona data la sua età, sesso e condizioni di salute. Gli attuari utilizzano grandi tabelle di dati statistici che correlano la variabile incerta a una varietà di variabili predittive chiave. Dati i valori delle variabili predittive, si può fare una solida ipotesi attuariale per la variabile o l'evento incerto.

Comprensione delle ipotesi attuariali

Un'ipotesi attuariale è una stima di un valore incognito determinato sulla base dei metodi della scienza attuariale. Il processo prevede l'utilizzo di strumenti statistici per determinare la correlazione tra valori noti e possibili risultati per il valore sconosciuto. La scienza attuariale è utile per prevedere i potenziali pagamenti delle polizze assicurative sulla vita e dei piani pensionistici.

Un'ipotesi attuariale può includere l'analisi di quanto segue:

  • Tassi di mortalità

  • Aliquote contributive pensionistiche

  • Sopravvivenza

  • Tassi di invalidità

  • Tassi di morbilità,. ovvero la probabilità che si verifichi una malattia in una popolazione

  • Probabilità di una catastrofe o di un evento meteorologico

Le ipotesi attuariali sono importanti perché aiutano le aziende a sviluppare piani di emergenza per il futuro basati su possibili risultati. Le ipotesi attuariali consentono anche un equo trasferimento del rischio in molte situazioni.

Ad esempio, quando si sottoscrivono polizze assicurative sulla vita, è importante comprendere la probabilità che l'assicurato possa morire durante il periodo della polizza. Data un'ipotesi attuariale accurata per questa probabilità, è possibile calcolare un premio equo per tale polizza. Senza la capacità di calcolare con precisione queste probabilità, poche aziende sarebbero disposte a fornire un'assicurazione. Se offrissero un'assicurazione, dovrebbe essere più costosa per lasciare spazio a perdite impreviste.

L'impostazione dell'ipotesi è una parte essenziale dei servizi attuariali in tutte le aree di pratica, soprattutto perché l'uso di ipotesi attuariali continua a crescere nell'era Sarbanes-Oxley,. che è stata implementata per ridurre le frodi contabili. La National Association of Insurance Commissioners (NAIC) – un organismo di vigilanza sulla regolamentazione dei consumatori – ha promulgato la Model Audit Rule, che richiede, tra le altre cose, una revisione indipendente dei documenti finanziari. Le misurazioni attuariali sono spesso parte dei rendiconti finanziari e sono parte integrante delle pratiche di gestione del rischio di un'organizzazione.

Tipi di ipotesi attuariali

Una delle ipotesi attuariali più comuni formulate dalle compagnie di assicurazione è la proiezione dell'aspettativa di vita di una persona che cerca un'assicurazione sulla vita. Quando qualcuno richiede un'assicurazione sulla vita, un attuario di una compagnia assicurativa considera l'età, l'altezza, il peso, il sesso, il consumo di tabacco dell'assicurato proposto e alcuni dati relativi alla sua storia sanitaria. L'obiettivo di questo tipo di ipotesi attuariali è quello di stabilire un'aspettativa di vita ai fini della sottoscrizione.

Sebbene le ipotesi attuariali siano in genere utilizzate per l'analisi della mortalità con le assicurazioni sulla vita, le stesse metodologie vengono applicate anche ad altri tipi di assicurazioni, tra cui la responsabilità civile e l'assicurazione sulla proprietà.

In finanza, gli attuari forniscono ipotesi attuariali per i piani pensionistici. I calcoli potrebbero includere la probabilità di rendimenti dell'investimento e requisiti di pagamento in modo che un'azienda possa pianificare e tenere conto dei requisiti di finanziamento. Le ipotesi attuariali sono utilizzate anche per determinare il livello di rischio con investimenti specifici. Gli attuari che lavorano per le banche di investimento utilizzano le probabilità statistiche per aiutare a prevedere i mercati finanziari con l'obiettivo di ridurre il rischio in un portafoglio di investimenti.

Mette in risalto

  • Le ipotesi attuariali hanno ampie applicazioni, tra cui il settore finanziario, l'economia, la programmazione informatica e il settore assicurativo.

  • Le ipotesi attuariali coinvolgono modelli matematici e statistici volti a valutare il rischio e le probabilità per un particolare evento.

  • Le compagnie di assicurazione utilizzano ipotesi attuariali per calcolare la proiezione dell'aspettativa di vita di una persona che cerca un'assicurazione sulla vita.

  • Un'ipotesi attuariale è una stima o previsione di una variabile o di un evento incerto normalmente ai fini del calcolo dei premi o dei benefici assicurativi.