Założenie aktuarialne
Co to jest założenie aktuarialne?
Założenie aktuarialne to oszacowanie niepewnych zmiennych danych wejściowych do modelu finansowego, zwykle do celów obliczania składek lub świadczeń. Założenia aktuarialne obejmują modele matematyczne i statystyczne zaprojektowane do oceny ryzyka i prawdopodobieństwa wystąpienia konkretnego zdarzenia. Założenia aktuarialne mają szerokie zastosowanie m.in. w branży finansowej, ekonomii, programowaniu komputerowym oraz w branży ubezpieczeniowej.
Założenie aktuarialne może obejmować przewidywanie długości życia danej osoby, biorąc pod uwagę jej wiek, płeć i stan zdrowia. Aktuariusze korzystają z dużych tabel danych statystycznych, które korelują niepewną zmienną z różnymi kluczowymi zmiennymi predykcyjnymi. Biorąc pod uwagę wartości zmiennych predykcyjnych, można poczynić solidne założenie aktuarialne dla niepewnej zmiennej lub zdarzenia.
Zrozumienie założeń aktuarialnych
Założenie aktuarialne to oszacowanie nieznanej wartości, która jest ustalana na podstawie metod nauk aktuarialnych. Proces polega na wykorzystaniu narzędzi statystycznych do określenia korelacji znanych wartości z możliwymi wynikami dla nieznanej wartości. Nauka aktuarialna jest pomocna w przewidywaniu potencjalnych wypłat polis ubezpieczeniowych na życie i planów emerytalnych.
Założenie aktuarialne może obejmować analizę:
Wskaźniki śmiertelności
Stawki składek emerytalnych
Ocalały statek
Wskaźniki niepełnosprawności
Wskaźniki zachorowalności,. czyli prawdopodobieństwo wystąpienia choroby w populacji
Prawdopodobieństwo katastrofy lub zdarzenia pogodowego
Założenia aktuarialne są ważne, ponieważ pomagają firmom opracowywać plany awaryjne na przyszłość w oparciu o możliwe wyniki. Założenia aktuarialne pozwalają również na sprawiedliwy transfer ryzyka w wielu sytuacjach.
Na przykład podczas wystawiania polis ubezpieczeniowych na życie ważne jest, aby zrozumieć prawdopodobieństwo, że ubezpieczony może umrzeć w okresie obowiązywania polisy. Biorąc pod uwagę dokładne założenie aktuarialne dotyczące tego prawdopodobieństwa, można obliczyć godziwą składkę za taką polisę. Bez możliwości dokładnego obliczenia tych prawdopodobieństw niewiele firm byłoby skłonnych oferować ubezpieczenie. Gdyby oferowali ubezpieczenie, musiałoby być droższe, aby zapewnić miejsce na nieoczekiwane straty.
Ustalanie założeń jest istotną częścią usług aktuarialnych we wszystkich obszarach praktyki – zwłaszcza, że wykorzystanie założeń aktuarialnych stale rośnie w erze Sarbanesa-Oxleya – która została wdrożona w celu ograniczenia oszustw księgowych. National Association of Insurance Commissioners (NAIC) – organ nadzoru konsumenckiego – ogłosił Model Audytu, który wymaga między innymi niezależnego audytu dokumentacji finansowej. Pomiary aktuarialne są często częścią sprawozdań finansowych i stanowią integralną część praktyk zarządzania ryzykiem w organizacji.
Rodzaje założeń aktuarialnych
Jednym z najczęstszych założeń aktuarialnych przyjmowanych przez zakłady ubezpieczeń jest prognoza długości życia osoby ubiegającej się o ubezpieczenie na życie. Kiedy ktoś ubiega się o ubezpieczenie na życie, aktuariusz firmy ubezpieczeniowej bierze pod uwagę wiek, wzrost, wagę, płeć, palenie tytoniu proponowanego ubezpieczonego oraz pewne dane dotyczące historii jego zdrowia. Celem tego typu założeń aktuarialnych jest ustalenie oczekiwanej długości życia dla celów ubezpieczeniowych.
Chociaż założenia aktuarialne są zwykle używane do analizy śmiertelności w ubezpieczeniach na życie, te same metodologie stosuje się również do innych rodzajów ubezpieczeń, w tym ubezpieczeń odpowiedzialności cywilnej i ubezpieczeń majątkowych.
W finansach aktuariusze przedstawiają założenia aktuarialne do planów emerytalnych. Obliczenia mogą obejmować prawdopodobieństwo zwrotu z inwestycji i wymagania dotyczące wypłat, aby firma mogła zaplanować i rozliczyć wymagania dotyczące finansowania. Założenia aktuarialne służą również do określenia poziomu ryzyka przy poszczególnych inwestycjach. Aktuariusze pracujący dla banków inwestycyjnych wykorzystują prawdopodobieństwa statystyczne do prognozowania rynków finansowych w celu zmniejszenia ryzyka w portfelu inwestycyjnym.
##Przegląd najważniejszych wydarzeń
Założenia aktuarialne mają szerokie zastosowanie m.in. w branży finansowej, ekonomii, programowaniu komputerowym oraz branży ubezpieczeniowej.
Założenia aktuarialne obejmują modele matematyczne i statystyczne zaprojektowane w celu oceny ryzyka i prawdopodobieństwa konkretnego zdarzenia.
Zakłady ubezpieczeń stosują założenia aktuarialne przy obliczaniu przewidywanej długości życia osoby ubiegającej się o ubezpieczenie na życie.
Założenie aktuarialne to oszacowanie lub prognoza niepewnej zmiennej lub zdarzenia zwykle do celów obliczania składek ubezpieczeniowych lub świadczeń.
